時(shí)光飛逝,我們的工作也到了收尾階段,要認(rèn)真寫自查報(bào)告了,撰寫一篇自查報(bào)告可以提高我們的工作效率,下面是范文社小編為您分享的財(cái)務(wù)管理不規(guī)范自查報(bào)告7篇,感謝您的參閱。
財(cái)務(wù)管理不規(guī)范自查報(bào)告篇1
根據(jù)晉農(nóng)辦經(jīng)發(fā)〔20xx〕31號(hào)《關(guān)于開展農(nóng)民負(fù)擔(dān)、農(nóng)村集體財(cái)務(wù)管理規(guī)范化大檢查和農(nóng)民專業(yè)合作社、土地流轉(zhuǎn)大調(diào)查的通知》精神。我中心緊接著將上述《通知》以黎農(nóng)經(jīng)〔20xx〕12號(hào)文件轉(zhuǎn)發(fā)給全縣各個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)管站,并迅速召開了全縣九個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)經(jīng)管理站站長(zhǎng)會(huì)議,研究部署安排了這次大檢查大調(diào)查(以下簡(jiǎn)稱“兩查”)工作具體實(shí)施的時(shí)間、方法、步驟、要求,會(huì)后各個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)管站積極組建成立“兩查”工作領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu),抽調(diào)得力人員組成檢查小組,同時(shí)縣農(nóng)經(jīng)管理中心組織相關(guān)股室成立檢查小組,采取鄉(xiāng)鎮(zhèn)逐村普查,縣級(jí)抽查的自查方法,于6月10日開始到20日結(jié)束,為期10天的“兩查”自查工作?,F(xiàn)將其中的農(nóng)村集體財(cái)務(wù)管理規(guī)范化大檢查工作自查情況報(bào)告如下:
一、財(cái)務(wù)管理的概況
全縣9個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn),250個(gè)村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)組織核算管理單位。9個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)分別于20xx年、20xx年都成立了農(nóng)村會(huì)計(jì)服務(wù)中心,所涉及的250個(gè)村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)組織管理單位隨之也都實(shí)行了農(nóng)村會(huì)計(jì)委托代理制。村級(jí)“三資”管理等一切經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的全過程都在中心的監(jiān)督下運(yùn)作,目前運(yùn)行質(zhì)量良好,充分顯示出了它一定的優(yōu)勢(shì),達(dá)到了預(yù)期的效果,從根本上解決了農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)財(cái)務(wù)管理工作始終得不到解決的前清后亂,理不清、算不完的“斷頭帳”、“包包帳”、“糊涂帳”。明顯遏制了以前因農(nóng)村集體財(cái)務(wù)管理混亂導(dǎo)致上訪告狀案件時(shí)常發(fā)生,農(nóng)村社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序相對(duì)和諧穩(wěn)定。
二、財(cái)務(wù)規(guī)范化管理自查情況
(一)鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村會(huì)計(jì)服務(wù)中心建設(shè)情況
全縣9個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村會(huì)計(jì)服務(wù)中心,隸屬政府下設(shè)機(jī)構(gòu)。各中心設(shè)中心主任1人,大都是農(nóng)經(jīng)站站長(zhǎng)兼任,共有工作人員32人,平均每個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)3.5人,其中主管業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)19人、出納9人、電腦操作員4人、每個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)中心都有固定而單獨(dú)的辦公場(chǎng)所,全部實(shí)現(xiàn)了“五有三統(tǒng)一”。即:有場(chǎng)所、有牌子、有人員、有制度、有電腦、統(tǒng)一機(jī)構(gòu)名稱、統(tǒng)一佩戴上崗證、統(tǒng)一使用審批單。會(huì)計(jì)核算全部實(shí)現(xiàn)了電算化,所有經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)基本能夠?qū)崿F(xiàn)了手工登記帳簿和網(wǎng)上錄入雙重管理的要求。建立健全了工作崗位責(zé)任制度,貨幣資金管理制度,集體資金收支、審批、予決算、財(cái)務(wù)公開、會(huì)計(jì)委托代理規(guī)范化流程等各項(xiàng)管理制度。村級(jí)銀行賬戶設(shè)置除個(gè)別鄉(xiāng)鎮(zhèn)個(gè)別村因撤鄉(xiāng)并鎮(zhèn)所致原開戶銀行(信用社)不便辦理業(yè)務(wù)和因有歷史貸款問題影響正常開展業(yè)務(wù)的村,實(shí)行中心總戶代理外,其余90%以上的村級(jí)銀行賬戶仍啟用原銀行(信用社)賬戶,并正在逐步推行“村級(jí)財(cái)務(wù)章”和“服務(wù)中心財(cái)務(wù)章”、村級(jí)組織法人手章和服務(wù)中心主任手章,雙印簽管理制度。
(二)村級(jí)管理情況
全縣250個(gè)村級(jí)經(jīng)濟(jì)管理單位全部建立了民主理財(cái)小組,基本能夠正常按要求工作,發(fā)揮出了一定的積極作用。電算化網(wǎng)絡(luò)管理覆蓋了全縣70%左右的村,有30%的村是邊遠(yuǎn)山區(qū)。250個(gè)村全部實(shí)行了財(cái)務(wù)公開,在原實(shí)行固定場(chǎng)所實(shí)行公開欄公示的基礎(chǔ)上,去年在縣紀(jì)委、縣農(nóng)廉辦的協(xié)同支持下,在縣政務(wù)大廳設(shè)立了農(nóng)廉信息網(wǎng)服務(wù)窗口,同時(shí)各個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)充分利用電算化網(wǎng)絡(luò)信息覆蓋面廣的優(yōu)勢(shì),專設(shè)了“三資”等財(cái)務(wù)管理情況公示窗口,拓寬了公開渠道,增加了農(nóng)村集體財(cái)務(wù)公開透明度,今年針對(duì)農(nóng)村網(wǎng)絡(luò)信息員存在的不懂操作技術(shù),難以發(fā)揮作用的問題,縣農(nóng)廉辦、農(nóng)經(jīng)管理中心、聯(lián)合舉辦了一期全縣農(nóng)村范圍的專題培訓(xùn)會(huì),使農(nóng)村集體財(cái)務(wù)公開工作更加扎實(shí)有效,基本做到了網(wǎng)上隨時(shí)公開,固定場(chǎng)所,半年一公開,全年兩公開。建立健全了相應(yīng)的各種管理規(guī)章制度,在“三資”清查工作過程中制度建設(shè)的基礎(chǔ)上,縣農(nóng)經(jīng)管理中心又以〔20xx〕8號(hào)和〔20xx〕13號(hào)文件,將統(tǒng)一制訂的農(nóng)村集體資金、資產(chǎn)、資源清查制度、臺(tái)賬、合同管理、工程招投標(biāo)、專項(xiàng)資金管理、轉(zhuǎn)移性資金管理、會(huì)計(jì)票據(jù)、財(cái)務(wù)檔案管理等各項(xiàng)管理制度印發(fā)給各鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)管站,要求具體認(rèn)真貫徹落實(shí),逐項(xiàng)落實(shí)到村,做到制度公示規(guī)范上墻。讓制度“管錢”、“管事”、“管人”,使我縣農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)財(cái)務(wù)管理工作不斷規(guī)范、不斷完善。
三、財(cái)務(wù)審計(jì)監(jiān)督管理工作開展情況
四、財(cái)務(wù)管理培訓(xùn)情況
截止目前,縣鄉(xiāng)兩級(jí)共組織舉辦不同類型農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)會(huì)計(jì)知識(shí),政策法規(guī),電算化等管理知識(shí)培訓(xùn)會(huì)(班)35期,接受專業(yè)知識(shí)教育的人數(shù)達(dá)20xx人次,通過開展培訓(xùn)教育,使全縣農(nóng)村經(jīng)營(yíng)管理干部的管理素質(zhì)明顯提高,農(nóng)村財(cái)務(wù)規(guī)范化管理明顯加強(qiáng)。
五、存在問題
(一)鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村會(huì)計(jì)服務(wù)中心工作職能與人員配置關(guān)系不協(xié)調(diào)。
鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村會(huì)計(jì)服務(wù)中心主要承擔(dān)著全縣農(nóng)村集體“三項(xiàng)管理一項(xiàng)指導(dǎo)”的具體工作,即農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)財(cái)務(wù)管理、農(nóng)民負(fù)擔(dān)監(jiān)督管理、農(nóng)村土地承包管理和農(nóng)民專業(yè)合作社指導(dǎo),實(shí)屬政府行為。但中心人員,除中心主任1人是在編人員,其余人員90%以上是當(dāng)時(shí)聘用人員,在一無正式勞動(dòng)工作關(guān)系,二無經(jīng)濟(jì)待遇的情況下,很難勝任、做好這些工作。直接影響著農(nóng)村會(huì)計(jì)服務(wù)中心的建設(shè),影響著整個(gè)農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)財(cái)務(wù)管理規(guī)范化建設(shè)。
(二)村級(jí)管理制度不健全,落實(shí)不夠到位
各個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村在制定制度上各有不同,有的缺少這方面,有的缺少那方面,都是有選擇性地制定的,總體衡量不夠全面、不夠具體,大部分村缺少工程招投標(biāo)制度,專項(xiàng)資金、轉(zhuǎn)移性資金、土地補(bǔ)償費(fèi)資金方面的管理制度,盡管制定有,也是大框粗條,不夠詳細(xì),在具體執(zhí)行過程中,難免出現(xiàn)漏洞,且存在主觀意斷、有章不循現(xiàn)象,透明度不高,制度上墻公示做的不夠。
(三)審計(jì)監(jiān)督工作進(jìn)展緩慢,工作不夠規(guī)范。
這個(gè)問題主要有兩個(gè)方面,其一是縣鄉(xiāng)兩級(jí)行使審計(jì)工作人員,沒有有效的工作證件和必要的工作經(jīng)費(fèi);其二個(gè)別鄉(xiāng)鎮(zhèn)由于缺編空員,大部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村會(huì)計(jì)服務(wù)中心人員是聘用臨時(shí)人員,對(duì)于行使這項(xiàng)政策性強(qiáng),工作關(guān)系比較復(fù)雜的工作有諸多困難,很難開展完成好這項(xiàng)工作,一定程度上影響著我縣農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)審計(jì)監(jiān)督工作的正常開展。
(四)財(cái)務(wù)公開不及時(shí),不夠全面。
主要體現(xiàn)在農(nóng)民關(guān)心的焦點(diǎn)、熱點(diǎn)、專項(xiàng)專題的公開方面,如:糧食直補(bǔ)、退耕還林、社會(huì)保障、土地補(bǔ)償、“一事一議”等強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)專項(xiàng)資金,以及村級(jí)項(xiàng)目建設(shè)資金的到位、發(fā)放、使用情況的公開。
(五)民主理財(cái)小組形同虛設(shè)。
個(gè)別村級(jí)民主理財(cái)小組工作人員對(duì)工作存有不負(fù)責(zé)態(tài)度,敷衍了事,只是象征性的簽字、蓋章,且有代簽、代蓋現(xiàn)象,監(jiān)督只是走過程,流于形式。同時(shí)也反映出理財(cái)小組成員文化水平低,理解執(zhí)行政策法規(guī)能力有限,只能馬虎應(yīng)付,不能真正發(fā)揮其應(yīng)有的監(jiān)督管理作用。
(六)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)使用票據(jù)不規(guī)范。
一是原始票據(jù)不規(guī)范,有白條、普通票據(jù)進(jìn)賬;二是自制憑證不規(guī)范,記賬憑證、支出審批單、相應(yīng)的憑證封面大小不一,全縣沒有做到統(tǒng)一規(guī)范。
(七)財(cái)務(wù)檔案管理不嚴(yán)謹(jǐn),欠規(guī)范
一方面是受辦公場(chǎng)所的限制,大部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)有專柜無專室;另一方面檔案資料造冊(cè)登記不規(guī)范,資料不健全,沒有明確的檔案管理人員。
六、整改措施及建議
(一)、加強(qiáng)對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村會(huì)計(jì)服務(wù)中心工作人員和村級(jí)行使經(jīng)營(yíng)管理的主要干部、專業(yè)會(huì)計(jì)(報(bào)賬員)的政策法規(guī)專業(yè)技術(shù)的教育培訓(xùn),縣農(nóng)經(jīng)管理中心現(xiàn)已擬定出了教育培訓(xùn)方案,同時(shí)也得到了有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的支持批示,準(zhǔn)備在7月份具體實(shí)施。
(二)、加強(qiáng)鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、村兩級(jí)服務(wù)、管理組織的機(jī)構(gòu)、制度建設(shè),采取缺什么、補(bǔ)什么,有什么規(guī)范什么完善什么的整改辦法。
(三)、加大審計(jì)監(jiān)管力度,全面提升審計(jì)質(zhì)量。
一方面要克服困難,努力工作,贏得上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的認(rèn)可,給予各方面的支持;近期由縣農(nóng)經(jīng)管理中心具體制定縣分管領(lǐng)導(dǎo)同意通過以縣人民政府文件印發(fā)《關(guān)于對(duì)全縣農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織財(cái)務(wù)管理開展審計(jì)實(shí)施方案的通知》,這樣必將對(duì)我縣的農(nóng)審工作有一個(gè)極大的推動(dòng)作用。另一方面拓展審計(jì)范圍,延伸審計(jì)內(nèi)容,實(shí)行從經(jīng)濟(jì)管理的全過程到各個(gè)具體管理環(huán)節(jié)的審計(jì)監(jiān)督。
(四)、建議相關(guān)部門理順解決鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村會(huì)計(jì)服務(wù)中心工作職能與工作人員關(guān)系不協(xié)調(diào)出現(xiàn)的,工作無正常辦公經(jīng)費(fèi),工作人員無勞動(dòng)關(guān)系,無經(jīng)濟(jì)待遇保障等問題。
(五)、建議上級(jí)業(yè)務(wù)主管部門盡快辦理審計(jì)人員審計(jì)工作證件。制定出臺(tái)一個(gè)能夠解決審計(jì)工作經(jīng)費(fèi),保障農(nóng)審工作正常開展具有實(shí)質(zhì)性、可操作性、統(tǒng)一規(guī)范的文件。
總之,農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)財(cái)務(wù)管理工作,關(guān)聯(lián)農(nóng)村黨風(fēng)廉政建設(shè),農(nóng)村和諧穩(wěn)定,農(nóng)民增收,農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一項(xiàng)非常重要工作,因此我們通過這次大檢查,對(duì)好的工作管理辦法,取得的成績(jī)繼續(xù)鞏固發(fā)揚(yáng),對(duì)檢查暴露出的問題和不足,要認(rèn)真查找分析問題的根源,采取有效措施,對(duì)癥下藥,徹底整改,爭(zhēng)取在最短時(shí)間內(nèi),使我縣的農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作更加規(guī)范,再上一個(gè)新的臺(tái)階。
財(cái)務(wù)管理不規(guī)范自查報(bào)告篇2
現(xiàn)就自查情況報(bào)告如下:
一、學(xué)校費(fèi)用收取情況
(一)學(xué)生費(fèi)用收取
我校收取學(xué)生費(fèi)用按學(xué)期收取,在開學(xué)初,由總務(wù)處分組統(tǒng)一收取,收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為:學(xué)費(fèi)每學(xué)期400元/生,住宿費(fèi)80元/生,書費(fèi)根據(jù)各專業(yè)不同由教務(wù)處預(yù)算出書費(fèi),總務(wù)處統(tǒng)一收取,學(xué)期后期統(tǒng)一結(jié)算,多退少補(bǔ)。
在收費(fèi)過程中,嚴(yán)格按照收費(fèi)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行公示,掛牌收費(fèi)。當(dāng)天所收費(fèi)用匯總后均全部交由學(xué)校出納員開起財(cái)政部門統(tǒng)一印發(fā)收據(jù),如數(shù)存入財(cái)政專戶。嚴(yán)禁學(xué)校各處室、學(xué)部、教師個(gè)人向?qū)W生再收取任何費(fèi)用。
(二)勤工儉學(xué)收入
我校勤工儉學(xué)收入來源主要有:學(xué)生食堂、小賣部、基地。學(xué)校按年核定向管理者收取管理費(fèi),校內(nèi)設(shè)立勤工儉學(xué)專帳,并將所收管理費(fèi)按時(shí)存入財(cái)政專戶,嚴(yán)格按照勤工儉學(xué)433制列支使用。
(三)教職工的房租費(fèi)、水電費(fèi)及其他學(xué)校零星收入,均按月或?qū)W期進(jìn)行統(tǒng)一收取存入專戶。
二、學(xué)校經(jīng)費(fèi)列支情況
學(xué)校所需列支經(jīng)費(fèi)均按照有關(guān)規(guī)定按月向主管部門申請(qǐng),由會(huì)計(jì)統(tǒng)一列支。
學(xué)校支出實(shí)行校長(zhǎng)負(fù)責(zé)制,在購(gòu)買所需物品時(shí),超千元以上的須由領(lǐng)導(dǎo)班子討論報(bào)縣采購(gòu)中心批準(zhǔn)后采購(gòu),在經(jīng)費(fèi)支出中,所產(chǎn)生的票據(jù)由經(jīng)辦人簽字,校長(zhǎng)核實(shí)簽字認(rèn)可后,方可報(bào)銷。
三、資產(chǎn)管理情況
由于學(xué)校校舍緊張,沒有統(tǒng)一的保管室,所購(gòu)進(jìn)物資均由總務(wù)處嚴(yán)格進(jìn)行資產(chǎn)登記,并作好借出登記。由使用教師從總務(wù)處領(lǐng)出,保管使用,在期末或年末由總務(wù)處統(tǒng)一清理,并將不再使用的物資統(tǒng)一收回管理,開學(xué)初再按需發(fā)放到使用教師手中。
四、學(xué)生各種補(bǔ)助管理情況
學(xué)生國(guó)家助學(xué)金及各種學(xué)生助學(xué)金,學(xué)校均設(shè)專門帳戶和管理人員,做到了專款專人專用,同時(shí),嚴(yán)格按照相關(guān)文件規(guī)定和相應(yīng)操作程序設(shè)立臺(tái)帳支付給學(xué)生。
五、培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)管理使用情況
學(xué)校培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)嚴(yán)格按照文件規(guī)定和培訓(xùn)列支程序進(jìn)行列支。具體由學(xué)校財(cái)務(wù)室、招生就業(yè)辦根據(jù)培訓(xùn)計(jì)劃和培訓(xùn)進(jìn)程對(duì)所需經(jīng)費(fèi)報(bào)校長(zhǎng)審批,總務(wù)處統(tǒng)一采購(gòu)耗材,學(xué)員補(bǔ)助費(fèi)由培訓(xùn)班主任報(bào)招生就業(yè)辦公室匯總,報(bào)校長(zhǎng)簽字,財(cái)務(wù)室統(tǒng)一發(fā)放。
六、上級(jí)劃撥資金管理情況
上級(jí)劃撥的各種資金,均通過財(cái)政專戶嚴(yán)格實(shí)行??顚S?,無截留、挪用違規(guī)行為。
七、學(xué)校財(cái)務(wù)檢查工作
學(xué)校每學(xué)期均由總務(wù)處牽頭,以校長(zhǎng)為組長(zhǎng)各處室、工青婦負(fù)責(zé)人組成查帳小組對(duì)學(xué)校財(cái)務(wù)收支進(jìn)行檢查,并在全職會(huì)上進(jìn)行帳目公布,絡(luò)列大筆資金的支出情況。
經(jīng)過學(xué)校的認(rèn)真自查、清理,我校均無亂收費(fèi)、私設(shè)小金庫(kù),虛報(bào)、坐支、挪用公款、公款私存、資產(chǎn)抵押擔(dān)保等違規(guī)行為
財(cái)務(wù)管理不規(guī)范自查報(bào)告篇3
根據(jù)縣教育局財(cái)務(wù)管理工作專項(xiàng)檢查工作的通知精神,結(jié)合學(xué)校實(shí)際情況,就學(xué)校收入管理、支出管理、資產(chǎn)管理和財(cái)會(huì)隊(duì)伍建議等方面進(jìn)行了自查,現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下:
一、收入管理
1、所有預(yù)算外收入金額放入財(cái)政專戶,并嚴(yán)格執(zhí)行“收入兩條線”管理。
2、我校1—6年級(jí)學(xué)生全部實(shí)行免費(fèi)入學(xué),不收取借讀等費(fèi)用,無擅自設(shè)立收費(fèi)項(xiàng)目,擴(kuò)大收費(fèi)范圍或提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。
3、幼兒收費(fèi)嚴(yán)格按規(guī)定程序辦理收費(fèi)許可證,嚴(yán)格按收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi),并按規(guī)定使用財(cái)政部門統(tǒng)一印制的財(cái)政票據(jù),無亂收費(fèi)現(xiàn)象。
二、支出管理
1、學(xué)校各項(xiàng)支出全部按實(shí)際發(fā)生數(shù)列支、無虛列虛報(bào)和白條抵庫(kù)等現(xiàn)象。
2、學(xué)校需購(gòu)置的教學(xué)儀器設(shè)備、辦公用品及圖書資料等嚴(yán)格按政府采購(gòu)制度實(shí)行政府采購(gòu)。
3、學(xué)校財(cái)務(wù)支出實(shí)行校長(zhǎng)負(fù)責(zé)制,已建立健全民主理財(cái)制度,對(duì)大額資金的使用由學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)班子經(jīng)教師代表會(huì)討論決定。
4、學(xué)校實(shí)行校務(wù)公開制度,定期公布收支情況,接受社會(huì)和教師的'監(jiān)督,所有財(cái)務(wù)由校報(bào)帳員到鎮(zhèn)財(cái)務(wù)辦事處及縣財(cái)政支付中心辦理,職責(zé)明確。
5、不存在私設(shè)“小金庫(kù)”,公款私存、賬外帳、坐收坐支現(xiàn)象。
三、資金管理
1、學(xué)校已建立健全資產(chǎn)購(gòu)置、驗(yàn)收、保管、使用、交接、維修等內(nèi)部管理制度,建立固定資產(chǎn)賬,定期組織資產(chǎn)清查,做到賬賬相符,賬物相符。
2、學(xué)校資產(chǎn)的出租、出借、出售、出讓、報(bào)廢報(bào)損等,都由校領(lǐng)導(dǎo)班子和教師代表會(huì)討論決定,并按國(guó)有資產(chǎn)處置管理的有關(guān)規(guī)定報(bào)批。
3、學(xué)校固有資產(chǎn)的出租、出借經(jīng)學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)班子及教師代表討論決定后報(bào)上級(jí)相關(guān)部門審批,不存在將學(xué)校資產(chǎn)用于抵押和擔(dān)保,或以貨幣資金投資企業(yè),購(gòu)買股票、基金等風(fēng)險(xiǎn)性投資活動(dòng)。
四、財(cái)會(huì)隊(duì)伍建設(shè)
1、學(xué)校報(bào)賬員具有高尚的職業(yè)道德和高度組織性、紀(jì)律性和原則性,并嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度。
2、財(cái)務(wù)人員正確使用會(huì)計(jì)監(jiān)督職權(quán),對(duì)違反法律規(guī)定的會(huì)計(jì)事項(xiàng)拒絕辦理或按照職權(quán)予以糾正,以確保會(huì)計(jì)信息的真實(shí)性,合法性和完整性。
總之,加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,提高教育收費(fèi)使用效益,加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,提高教育經(jīng)費(fèi)使用效益,是落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀、辦好讓人民滿意的教育的重要內(nèi)容,是促進(jìn)教育持續(xù)健康發(fā)展的基本保證。學(xué)校的財(cái)務(wù)管理工作事關(guān)廣大學(xué)生的切身利益,事關(guān)學(xué)校的健康發(fā)展,學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)充分認(rèn)識(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理的重要性,在今后的工作中切實(shí)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo),采取有效措施,確保財(cái)務(wù)管理規(guī)范化、制度化、科學(xué)化。
財(cái)務(wù)管理不規(guī)范自查報(bào)告篇4
全市清理銀行賬戶和小金庫(kù)及非稅收入工作會(huì)議后,市清理檢查辦公室加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo),加大宣傳力度,扎實(shí)開展工作。各縣區(qū)、市直各單位領(lǐng)導(dǎo)重視、認(rèn)真組織、嚴(yán)格按照文件要求,及時(shí)召開本部門、本單位清理工作會(huì)議,學(xué)習(xí)傳達(dá)文件精神,對(duì)自查工作進(jìn)行了布置,自查階段取得一定成效?,F(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下:
一、認(rèn)真開展自查上報(bào)工作
市清查辦公室按照市清理工作領(lǐng)導(dǎo)小組要求,建立工作制度,明確分工,各負(fù)其責(zé),加強(qiáng)督導(dǎo),扎實(shí)開展工作。
一是加強(qiáng)宣傳。對(duì)工作進(jìn)展情況及時(shí)進(jìn)行報(bào)道,發(fā)了3期簡(jiǎn)報(bào),在《xx日?qǐng)?bào)》發(fā)表4篇文章,在xx電視一臺(tái)、三臺(tái),xx日?qǐng)?bào)第一版分別公布了【清理銀行賬戶和小金庫(kù)及規(guī)范非稅收入】舉報(bào)電話,使單位清楚、群眾了解,讓社會(huì)公開監(jiān)督。現(xiàn)已接到舉報(bào)電話4起,對(duì)2起及時(shí)進(jìn)行了處理,2起在處理過程中。宣傳了清查政策,營(yíng)造了清查氣氛,促進(jìn)了工作開展。
二是嚴(yán)格要求。為了進(jìn)一步做好自查階段工作,要求各單位及時(shí)召開所屬二級(jí)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人會(huì)議,要求每個(gè)單位要本著對(duì)工作高度負(fù)責(zé)的態(tài)度,一把手負(fù)總責(zé),分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓,組織人員,周密安排,精心部署,認(rèn)真貫徹會(huì)議精神,嚴(yán)格按照清理工作要求,對(duì)本單位的情況認(rèn)真清理,如實(shí)申報(bào),絕不能走過場(chǎng)。
三是認(rèn)真審核。對(duì)各單位申報(bào)情況,依據(jù)政策法規(guī)和清理要求,逐單位、逐項(xiàng)目、逐數(shù)據(jù)進(jìn)行認(rèn)真全面核實(shí)把關(guān),對(duì)上報(bào)項(xiàng)目不全、數(shù)字不清的,要求重新填報(bào),發(fā)現(xiàn)問題,及時(shí)糾正。如市公路局路政管理處車輛檢測(cè)收費(fèi)、超限運(yùn)輸收費(fèi),經(jīng)我們講政策,已及時(shí)上交財(cái)政專戶。
四是強(qiáng)化督導(dǎo)。督導(dǎo)各單位按要求按時(shí)上報(bào),清理辦公室根據(jù)各單位上報(bào)情況,與16家所屬較多二級(jí)機(jī)構(gòu)的大單位財(cái)務(wù)科長(zhǎng)進(jìn)行了談話,要求其進(jìn)一步自查自糾,徹底搞清本單位的銀行賬戶、小金庫(kù)及非稅收入情況,防止漏報(bào)、瞞報(bào),確保自查階段取得實(shí)效。并對(duì)各縣區(qū)進(jìn)展情況進(jìn)行督導(dǎo)。沈丘、扶溝、太康等縣認(rèn)真貫徹全市清理工作會(huì)議精神,行動(dòng)迅速,及時(shí)開展工作,沈丘縣的做法在《xx日?qǐng)?bào)》進(jìn)行了發(fā)表。
二、自查工作初見成效
市直各單位按照通知要求,明確專人負(fù)責(zé),對(duì)本單位設(shè)立的賬戶、賬戶余額和非稅收入進(jìn)行認(rèn)真清理,如實(shí)填報(bào)。大多數(shù)單位經(jīng)一把手簽字、單位簽章后按時(shí)上報(bào),個(gè)別單位沒按時(shí)上報(bào)自查情況。
1、銀行賬戶、小金庫(kù)申報(bào)情況:
截止6月16日,市直各單位共上報(bào)銀行賬戶339個(gè),上報(bào)解凍帳戶申請(qǐng)122個(gè),經(jīng)審批,現(xiàn)已解凍104個(gè)。沒有一個(gè)單位自報(bào)小金庫(kù)。
2、非稅收入申報(bào)情況:
截止6月16日,上報(bào)自查報(bào)表的有75個(gè)一級(jí)機(jī)構(gòu)、182個(gè)二級(jí)單位,還有6個(gè)一級(jí)機(jī)構(gòu)及部分二級(jí)機(jī)構(gòu)未上報(bào)。
20xx年市本級(jí)非稅收入自查上報(bào)納入財(cái)政管理xxxxxx萬元,未納入財(cái)政管理xxxx萬元。20xx年1-4月份納入財(cái)政管理xxxxx萬元,未納入財(cái)政管理xxxx萬元。20xx年1月20xx年4月份,未納入財(cái)政管理xxxx萬元。據(jù)了解,仍有個(gè)別單位的一些收入沒有上報(bào),需要進(jìn)一步檢查。
20xx年未納入財(cái)政管理的主要有:....;
三、存在問題
一是個(gè)別單位重視不夠,不按時(shí)上報(bào);沒上報(bào)單位有:政法委、市直機(jī)關(guān)工委、保密局、檔案局、殘聯(lián)、文聯(lián)、無委會(huì)。
二是有的部門沒有及時(shí)召開會(huì)議,工作進(jìn)度慢;三是有漏報(bào)、瞞報(bào)、不如實(shí)上報(bào)現(xiàn)象。
四、下步打算
(一)對(duì)沒有上報(bào)的單位,查明原因,做到不漏一個(gè)單位。建議首先檢查不按時(shí)上報(bào)自查報(bào)表的單位。
(二)進(jìn)一步做好縣市區(qū)的督導(dǎo)檢查工作。
(三)進(jìn)一步做好宣傳工作,及時(shí)通報(bào)檢查進(jìn)展情況,及時(shí)宣傳縣市區(qū)和單位好的經(jīng)驗(yàn)做法。
(四)進(jìn)行全面檢查?,F(xiàn)已抽調(diào)紀(jì)檢監(jiān)察、財(cái)政、審計(jì)、人行業(yè)務(wù)骨干組成4個(gè)檢查組,明確檢查范圍和內(nèi)容,分配工作任務(wù),嚴(yán)肅工作紀(jì)律,嚴(yán)格檢查程序,對(duì)每個(gè)單位的賬務(wù)進(jìn)行深入細(xì)致檢查。
財(cái)務(wù)管理不規(guī)范自查報(bào)告篇5
學(xué)校財(cái)務(wù)工作在學(xué)校工作中是一項(xiàng)非常重要的工作,是搞好學(xué)校教育教學(xué)工作、改善辦學(xué)條件、校容校貌的有力保障。因此,我校歷來對(duì)財(cái)務(wù)工作的管理都非常嚴(yán)格,力爭(zhēng)在財(cái)務(wù)工作中不出現(xiàn)什么疏漏,將財(cái)務(wù)工作抓好抓實(shí)。為此,根據(jù)上級(jí)主管部門的安排,結(jié)合我校實(shí)際,現(xiàn)將我校財(cái)務(wù)工作的開展情況自查自糾如下。
1、制度建設(shè):制定有財(cái)務(wù)工作管理意見、財(cái)務(wù)經(jīng)辦人員工作職責(zé)、財(cái)務(wù)審批人員工作職責(zé)、財(cái)物保管人員工作職責(zé)、出納人員工作職責(zé)、記賬人員工作職責(zé)、公用經(jīng)費(fèi)預(yù)算編制制度、財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)制度等規(guī)章制度,嚴(yán)格按制度搞好財(cái)務(wù)管理工作。
2、切實(shí)認(rèn)真地搞好預(yù)算編制工作。每年及每學(xué)期的預(yù)算編制均要求各校領(lǐng)導(dǎo)班子集體認(rèn)真研究,結(jié)合學(xué)校實(shí)際,科學(xué)合理地進(jìn)行學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)的預(yù)算,嚴(yán)格按預(yù)算編制使用公用經(jīng)費(fèi)。
3、完善學(xué)校固定資產(chǎn)的購(gòu)進(jìn)、管理制度。對(duì)于學(xué)校固定資產(chǎn)的購(gòu)買,都先召開教代會(huì)討論通過,形成決議后才進(jìn)行購(gòu)買。20xx元以上支出經(jīng)學(xué)校校務(wù)會(huì)議討論決定,先向教體局提交報(bào)告,批準(zhǔn)后再進(jìn)行購(gòu)買。對(duì)固定資產(chǎn)的使用要求做好維護(hù)、維修工作,對(duì)于確不能使用的固定資產(chǎn)要求各校不能隨便丟棄,必須按要求提交報(bào)損報(bào)告,經(jīng)批準(zhǔn)后才能進(jìn)行報(bào)損處理。
4、建立和完善了財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)制度。我校按要求安排會(huì)計(jì)、出納參加縣市組織的財(cái)務(wù)人員培訓(xùn),進(jìn)一步提高所有財(cái)務(wù)人員的財(cái)務(wù)工作素質(zhì),力爭(zhēng)將學(xué)校的財(cái)務(wù)工作做到盡善盡美。
5、公用經(jīng)費(fèi)的使用和管理。我校對(duì)公用經(jīng)費(fèi)的使用和管理嚴(yán)格執(zhí)行河南省教育廳、省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)〈規(guī)范和加強(qiáng)農(nóng)村義務(wù)教育階段中小學(xué)公用經(jīng)費(fèi)管理的意見〉的通知精神,對(duì)不能開支的項(xiàng)目做到不予開支。公用經(jīng)費(fèi)的使用除保障教學(xué)所需外,主要用于設(shè)備添置、校園建設(shè)等方面。對(duì)公用經(jīng)費(fèi)的管理,支出票據(jù)的收集要求做到及時(shí),嚴(yán)格審批程序,校長(zhǎng)在審核簽字時(shí)做到不合理、不合規(guī)的票據(jù)一律不簽,未經(jīng)學(xué)校校長(zhǎng)審核簽字的發(fā)票財(cái)務(wù)人員堅(jiān)決不予報(bào)銷,每月支出票據(jù)經(jīng)財(cái)稅所審核后才進(jìn)行做賬,沒有“小金庫(kù)”,公款公存、賬外賬、坐收坐支等現(xiàn)象。可以說我校對(duì)公用經(jīng)費(fèi)的管理是合理、合規(guī)、合法的,也是非常嚴(yán)格的。
總之,我校對(duì)財(cái)務(wù)工作的開展和管理嚴(yán)格按上級(jí)主管部門的要求進(jìn)行,求真務(wù)實(shí)地將學(xué)校財(cái)務(wù)工作抓好抓實(shí),但工作中也存在著一些問題,在今后的工作中,我們將積極參加財(cái)務(wù)工作培訓(xùn),努力學(xué)習(xí)財(cái)務(wù)知識(shí),不斷提高財(cái)務(wù)人員的工作素質(zhì),力求將我校的財(cái)務(wù)工作做得更好。
財(cái)務(wù)管理不規(guī)范自查報(bào)告篇6
為切實(shí)履行財(cái)務(wù)監(jiān)督職責(zé),穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)務(wù)監(jiān)督檢查工作,我項(xiàng)目部對(duì)本單位會(huì)計(jì)信息質(zhì)量、“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作、財(cái)政制度、和財(cái)經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行情況進(jìn)行自查,現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下:
(一)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作情況自查
1、會(huì)計(jì)人員從業(yè)資格情況:我項(xiàng)目部會(huì)計(jì)人員經(jīng)過專業(yè)上崗培訓(xùn),有從業(yè)資格證,接受會(huì)計(jì)專業(yè)系統(tǒng)的教育,并且具有初級(jí)會(huì)計(jì)師資格。
2、單位銀行賬戶開設(shè)情況:開設(shè)臨時(shí)賬戶,每天過夜資金不超過10萬元,當(dāng)天申請(qǐng)資金當(dāng)天支付出去,如遇特殊情況與處財(cái)務(wù)科說明。當(dāng)天收到工程款及時(shí)向處財(cái)務(wù)科匯報(bào)并及時(shí)將款項(xiàng)匯往處單位賬戶,無以收抵支及坐收坐支現(xiàn)象。
3、會(huì)計(jì)科目和會(huì)計(jì)賬簿設(shè)置比較合理、完備,會(huì)計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)電算化系統(tǒng)信息真實(shí),賬表之間、賬賬之間、賬簿與憑證之間對(duì)應(yīng)真實(shí)可靠,每張付款憑證必須有項(xiàng)目經(jīng)理簽字,并及時(shí)送往處財(cái)務(wù)科審核,及時(shí)裝訂保管。
4、會(huì)計(jì)往來科目、會(huì)計(jì)余額真實(shí),我項(xiàng)目部按季度同外部單位核對(duì)往來賬個(gè)目,并且做好對(duì)賬單,對(duì)賬單及時(shí)送處財(cái)務(wù)科審核保存,別單位無法對(duì)賬則向處財(cái)務(wù)科作出說明情況。
5、財(cái)務(wù)報(bào)銷制度完善、報(bào)銷憑證及附件要件需經(jīng)嚴(yán)格核查方能報(bào)銷。根據(jù)要求當(dāng)月發(fā)票必須當(dāng)月報(bào)銷,發(fā)票必須齊全真實(shí),經(jīng)過項(xiàng)目經(jīng)理嚴(yán)格審核后方可報(bào)銷并及時(shí)付款。
6、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)檔案及時(shí)整理歸檔并帶往處機(jī)關(guān),由處機(jī)關(guān)檔案室進(jìn)行保管。
7、單位建有財(cái)務(wù)管理規(guī)章制度、內(nèi)控制度,并且有書面的廉潔風(fēng)險(xiǎn)管理措施。
(二)治理“小金庫(kù)”情況
單位取得的各項(xiàng)收入都納入單位法定賬戶管理和核算,無“小金庫(kù)”。
從財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理自查情況看來,我單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理工作,總的來說管理還是較好的,在以后工作中,我們將加大管理力度,切實(shí)搞好財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理工作。
財(cái)務(wù)管理不規(guī)范自查報(bào)告篇7
長(zhǎng)治縣衛(wèi)生局:
根據(jù)上級(jí)“財(cái)務(wù)管理規(guī)范年”的文件精神,為嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律,加強(qiáng)醫(yī)院財(cái)務(wù)管理,我衛(wèi)生院按照自查的范圍和項(xiàng)目,成立了以院長(zhǎng)為組長(zhǎng)的領(lǐng)導(dǎo)小組,結(jié)合本院實(shí)際,逐條對(duì)照,認(rèn)真核查,現(xiàn)將自查結(jié)果作以匯報(bào):
一、財(cái)務(wù)管理內(nèi)控機(jī)制建設(shè)及制度執(zhí)行情況
1、本院按照《會(huì)計(jì)法》及《基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)制度》的要求建立健全了財(cái)務(wù)制度。先后制定了《財(cái)務(wù)管理制度》、《賬務(wù)處理程序制度》、《會(huì)計(jì)檔案管理制度》等,做到有章可循。建立健全了固定資產(chǎn)管理制度,對(duì)固定資產(chǎn)的購(gòu)置、領(lǐng)用、出租、處置、報(bào)廢等工作程序作了明確的規(guī)定。
2、財(cái)務(wù)收支實(shí)行一簽三審制度審批制度。醫(yī)院設(shè)專職會(huì)計(jì)1人、出納1人,財(cái)務(wù)人員具有一定的專業(yè)理論素養(yǎng)和較強(qiáng)業(yè)務(wù)能力,能按照有關(guān)財(cái)經(jīng)規(guī)定記賬,經(jīng)費(fèi)使用合理,平時(shí)報(bào)表準(zhǔn)確、及時(shí),數(shù)據(jù)真實(shí),會(huì)計(jì)、出納嚴(yán)格依照錢賬分管的內(nèi)控原則開展日常工作。
二、預(yù)算執(zhí)行和會(huì)計(jì)核算情況
本院按照《基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)制度》及權(quán)責(zé)發(fā)生制原則,采用復(fù)式記帳法按月具實(shí)、合法進(jìn)行會(huì)計(jì)帳務(wù)外理,未發(fā)生滯留、挪用專項(xiàng)資金(包括合作醫(yī)療、職工醫(yī)保等??睿┈F(xiàn)象,日常業(yè)務(wù)收入無坐支、私設(shè)小金庫(kù)和虛列支出等行為。
三、銀行帳號(hào)開設(shè)和管理情況
全院按照規(guī)定的審批程序開立了基本賬戶一個(gè)賬戶。嚴(yán)格杜絕“小金庫(kù)”及“賬外賬”等違規(guī)行為,不存在私開賬戶情況。
四、票據(jù)管理、使用及物價(jià)政策執(zhí)行情況
我院對(duì)在財(cái)政部門領(lǐng)用的門診、住院發(fā)票由專人負(fù)責(zé)任管理,實(shí)行驗(yàn)舊領(lǐng)新,對(duì)各點(diǎn)的票據(jù)領(lǐng)用建立了詳細(xì)臺(tái)帳,保證了票據(jù)的安全。醫(yī)療收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、范圍和藥品加價(jià)嚴(yán)格按物部門的規(guī)定操作。
五、專項(xiàng)資金的管理使用情況
合作醫(yī)療、孕娩補(bǔ)助等專項(xiàng)資金嚴(yán)格按照縣局相關(guān)文件要求支付。上報(bào)補(bǔ)助資料真實(shí),既不存在虛報(bào)冒領(lǐng)、惡意套取,也不存在滯留、擠占、挪用情況。
六、資產(chǎn)管理情況
我院設(shè)立了專門的固定資產(chǎn)管理人員,建立健全資產(chǎn)的購(gòu)置、驗(yàn)收、保管等內(nèi)部制度,建立了固定資產(chǎn)管理臺(tái)帳,定期組織資產(chǎn)清查并及時(shí)和會(huì)計(jì)對(duì)賬,報(bào)廢及毀損的固定資產(chǎn)及時(shí)上報(bào)。嚴(yán)格管理資產(chǎn),未發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)對(duì)外出租、出借的情況,安全防護(hù)措施較好,做好了防火、防盜、防爆、防潮、防塵、防銹、防蛀等工作。
此次自查工作我院領(lǐng)導(dǎo)高度重視,通過自查工作的開展充分認(rèn)識(shí)到財(cái)務(wù)管理工作的重要性,今后我們要規(guī)范基礎(chǔ)管理,強(qiáng)化經(jīng)費(fèi)監(jiān)督,深化服務(wù)內(nèi)涵,扎扎實(shí)實(shí)地把財(cái)務(wù)管理各項(xiàng)工作落到實(shí)處。