工作總結(jié)是在工作中不斷進(jìn)步的過(guò)程中的一個(gè)重要環(huán)節(jié),通過(guò)記錄工作總結(jié)讓大家學(xué)會(huì)如何管理時(shí)間,提高工作效率,從而取得更多的成果,范文社小編今天就為您帶來(lái)了2023年審計(jì)工作總結(jié)及工作計(jì)劃8篇,相信一定會(huì)對(duì)你有所幫助。
2023年審計(jì)工作總結(jié)及工作計(jì)劃篇1
審計(jì)部較好地完成了20某某年全年的審計(jì)工作。20某某年內(nèi)審工作應(yīng)以內(nèi)部控制制度審計(jì)為基礎(chǔ),經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)為中心,嘗試經(jīng)營(yíng)決策審計(jì),提高審計(jì)工作質(zhì)量,加強(qiáng)審計(jì)意見的落實(shí),體現(xiàn)審計(jì)價(jià)值。因此,要做好以下五個(gè)方面的工作:
一、以內(nèi)控制度審計(jì)為基礎(chǔ),促進(jìn)公司內(nèi)控制度健全和完善。
1、先是要完善公司內(nèi)審制度,20某某年已對(duì)現(xiàn)行的內(nèi)審制度進(jìn)行了修改,20某某年為使審計(jì)工作有標(biāo)準(zhǔn)可依,根據(jù)現(xiàn)有審計(jì)業(yè)務(wù)的類型,準(zhǔn)備建立《公司內(nèi)部控制制度審計(jì)辦法》、《公司合同管理審計(jì)辦法》、《內(nèi)部審計(jì)檔案管理辦法》、《委托社會(huì)審計(jì)管理辦法》四項(xiàng)內(nèi)審制度。
2、內(nèi)部控制制度是指公司為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo),保障資產(chǎn)完整,保證會(huì)計(jì)信息真實(shí)、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)健康有序進(jìn)行而制定的一種內(nèi)部協(xié)調(diào)、組織、制約、檢查的控制系統(tǒng),包括對(duì)與會(huì)計(jì)記錄、會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)處理直接有關(guān)的會(huì)計(jì)控制系統(tǒng)和間接有關(guān)的管理控制系統(tǒng)。
20某某年內(nèi)審工作就應(yīng)該建立在公司內(nèi)部控制的基礎(chǔ)上,對(duì)其執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評(píng)價(jià),主要是評(píng)價(jià)內(nèi)控是否健全、有效,可依賴程度如何;評(píng)價(jià)在其內(nèi)控制度健全、有效、可依賴的前提下,在運(yùn)行中是否得到認(rèn)真的貫徹和執(zhí)行,是否有利于公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、促進(jìn)公司的發(fā)展等,以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié),從而確定審計(jì)重點(diǎn),提高審計(jì)工作效率,保證審計(jì)工作質(zhì)量,有針對(duì)性的提出審計(jì)意見,促進(jìn)下屬企業(yè)健全和完善內(nèi)控制度,保證其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)正常運(yùn)行。
二、以經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)為中心,結(jié)合經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),嘗試經(jīng)營(yíng)決策審計(jì)。
內(nèi)審必須以公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)為中心,主要是對(duì)下屬企業(yè)的每季度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì),通過(guò)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)不僅要查錯(cuò)防弊,及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并予以糾正,逐步實(shí)現(xiàn)由發(fā)現(xiàn)型向預(yù)防型的轉(zhuǎn)變,更重要的是要找出影響業(yè)績(jī)提高的主要因素,分析原因,抓住關(guān)鍵,提出建議和意見,進(jìn)而促進(jìn)下屬企業(yè)加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理,提高經(jīng)濟(jì)效益。
在開展經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)時(shí),內(nèi)部審計(jì)應(yīng)注意的問(wèn)題是:經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)一定要與經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)以及其他專項(xiàng)審計(jì)相結(jié)合,經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)也就是對(duì)下屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)者年度或任期內(nèi)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)任務(wù)完成情況以及真實(shí)性進(jìn)行審計(jì)。不僅要搞離任審計(jì),還應(yīng)搞任中審計(jì),注重對(duì)下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部任中經(jīng)營(yíng)績(jī)效的評(píng)價(jià),以此作為津?yàn)I公司選擇、任免下屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)者及經(jīng)營(yíng)目標(biāo)考核兌現(xiàn)的依據(jù)或參考。
在以上兩項(xiàng)審計(jì)的基礎(chǔ)上,內(nèi)審還應(yīng)嘗試經(jīng)營(yíng)決策審計(jì)。經(jīng)營(yíng)決策審計(jì),即對(duì)決策程序是否完整并符合公司規(guī)定、決策方法是否科學(xué)、依據(jù)是否可靠、效果是否良好等實(shí)施審計(jì)。經(jīng)營(yíng)決策審計(jì)包括審計(jì)參與決策的過(guò)程和決策實(shí)施后的跟蹤。通過(guò)經(jīng)營(yíng)決策審計(jì),提高下屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的決策水平和決策質(zhì)量,為津?yàn)I公司總體決策提供參考依據(jù)。
三、在審計(jì)部?jī)?nèi)部實(shí)行審計(jì)項(xiàng)目組長(zhǎng)負(fù)責(zé)制,規(guī)范操作程序,狠抓審計(jì)基礎(chǔ)建設(shè),不斷提高審計(jì)工作質(zhì)量,精心組織好對(duì)公司本部及下屬企業(yè)的各類審計(jì)。
在今后的審計(jì)中,從審計(jì)項(xiàng)目開始實(shí)施到審計(jì)檔案的歸檔,都由專人負(fù)責(zé),并且崗位定期輪換,這樣既做到了責(zé)任明確,又提高了審計(jì)人員的業(yè)務(wù)能力。為下屬企業(yè)提供好服務(wù),又為公司領(lǐng)導(dǎo)當(dāng)好參謀,應(yīng)精心組織好對(duì)公司本部及下屬企業(yè)的各類審計(jì)。
1、對(duì)各下屬企業(yè)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審核
在對(duì)各下屬企業(yè)20某某年1至11月份經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審核的基礎(chǔ)上,對(duì)12月份經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)進(jìn)行審核,并匯總出具審核報(bào)告,提交公司考核小組,作為對(duì)各下屬企業(yè)考核的依據(jù)。
2、對(duì)銀行存款大宗項(xiàng)的進(jìn)出進(jìn)行跟蹤審計(jì)。
銀行存款是反映公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的第一手資料,容易在此發(fā)現(xiàn)一些違規(guī)問(wèn)題線索,因此在審計(jì)中應(yīng)作為重點(diǎn)進(jìn)行審計(jì)。審計(jì)時(shí)要結(jié)合銀行對(duì)賬單進(jìn)行核對(duì),必要的話對(duì)原始憑證和原始票據(jù)進(jìn)行核對(duì)或跟蹤審計(jì)。
3、對(duì)往來(lái)款項(xiàng)的跟蹤審計(jì)。
往來(lái)款項(xiàng)是公司本部及下屬企業(yè)財(cái)務(wù)核算的重要內(nèi)容,也是最容易出現(xiàn)違規(guī)的地方,因此我們?cè)趯徲?jì)中應(yīng)對(duì)往來(lái)款項(xiàng)進(jìn)行重點(diǎn)審計(jì)。對(duì)那些數(shù)額較大、賬齡較長(zhǎng)的應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)應(yīng)逐個(gè)進(jìn)行跟蹤審計(jì),特別是對(duì)已經(jīng)核銷的應(yīng)收款項(xiàng),應(yīng)延伸到對(duì)方單位進(jìn)行跟蹤審計(jì),以對(duì)其經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和核銷手續(xù)的真實(shí)、合法進(jìn)行審查,確保公司資產(chǎn)的安全和完整。
4、在各項(xiàng)成本費(fèi)用支出中進(jìn)行跟蹤審計(jì)。
津?yàn)I公司本部已經(jīng)與各下屬企業(yè)簽訂了經(jīng)營(yíng)責(zé)任書,將各項(xiàng)成本費(fèi)用納入了下屬企業(yè)績(jī)效的考核。因此,對(duì)下屬企業(yè)的各項(xiàng)成本費(fèi)用支出進(jìn)行審計(jì),也是我們審計(jì)的重點(diǎn)內(nèi)容。不僅要對(duì)各項(xiàng)成本費(fèi)用支出的開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)以及帳務(wù)處理進(jìn)行審查,還要對(duì)各項(xiàng)成本費(fèi)用支出的原始票據(jù)的合法性進(jìn)行審查,并對(duì)大宗支出去向進(jìn)行跟蹤審計(jì),以確定下屬企業(yè)各項(xiàng)成本費(fèi)用支出的真實(shí)、合法,為津?yàn)I公司制定整體考核責(zé)任目標(biāo)提供詳細(xì)資料。
5、對(duì)合同簽訂及履行情況的審計(jì)
合同審查可采用事前、事后兩種方式進(jìn)行,事前審計(jì)是依據(jù)津?yàn)I公司有關(guān)規(guī)定由各能各部門聯(lián)合審批的合同,審計(jì)部要嚴(yán)格審計(jì)監(jiān)督,做好審計(jì)記錄;事后審計(jì)是審計(jì)部采取備案合同抽審辦法,即每季度對(duì)下屬企業(yè)簽訂的合同進(jìn)行抽審,可采取結(jié)合其他審計(jì)項(xiàng)目和單獨(dú)抽審的辦法進(jìn)行。
6、做好工程項(xiàng)目的竣工結(jié)算和財(cái)務(wù)決算審計(jì)
工程竣工結(jié)算審計(jì)均聘請(qǐng)具有甲級(jí)工程造價(jià)資質(zhì)的咨詢公司進(jìn)行,工程財(cái)務(wù)決算審計(jì)原則上由審計(jì)部自行完成,特殊情況由公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)聘請(qǐng)外部審計(jì)。20某某年應(yīng)完成的工程項(xiàng)目審計(jì)有以下五項(xiàng)。
(1)、津?yàn)I高科技園三期c區(qū)工程竣工結(jié)算和財(cái)務(wù)決算審計(jì)。
(2)、金融街二期工程竣工結(jié)算和財(cái)務(wù)決算審計(jì)。
(3)、津?yàn)I雅都天元居工程階段性結(jié)算審計(jì)。
(4)、公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工程審計(jì)。
7、做好下屬企業(yè)改制前的審計(jì)工作
對(duì)需要改制的下屬企業(yè)的資產(chǎn)、負(fù)債及潛虧情況進(jìn)行審查 ,協(xié)助下屬企業(yè)摸清家底,加快企業(yè)改制進(jìn)程。
四、依照“審而要究、審而要改、審而要用”的原則,建立審計(jì)結(jié)果落實(shí)反饋制度,加強(qiáng)對(duì)審計(jì)意見落實(shí)情況的跟蹤,并定期組織開展審計(jì)成果運(yùn)用執(zhí)行情況的檢查。
對(duì)下發(fā)整改通知責(zé)令限期整改的下屬企業(yè),要及時(shí)進(jìn)行回訪,監(jiān)督審計(jì)意見的落實(shí),使企業(yè)存在的問(wèn)題逐漸減少,同樣的問(wèn)題不重復(fù)出現(xiàn),從而達(dá)到查違糾偏、防范未然、強(qiáng)化管理、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的目的。同時(shí),與津?yàn)I公司各職能部門尤其是財(cái)務(wù)總監(jiān)室要進(jìn)一步加強(qiáng)合作與工作溝通,將審計(jì)部掌握的相關(guān)信息及時(shí)通報(bào),避免監(jiān)督、考核脫節(jié)。
五、加大宣傳力度,改善內(nèi)審環(huán)境,加強(qiáng)審計(jì)人員培訓(xùn),進(jìn)一步提高審計(jì)工作質(zhì)量。
我們要利用司刊宣傳內(nèi)審,報(bào)道一些通過(guò)內(nèi)審使被審計(jì)單位增加效益的事例,或定期與公司各職能部門及下屬企業(yè)老總、相關(guān)部門進(jìn)行座談,讓所有員工知道內(nèi)審在企業(yè)中的作用,特別是讓下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)從了解、重視到全力支持內(nèi)審工作,為內(nèi)審工作的進(jìn)一步開展打下更好的基礎(chǔ)。另外要對(duì)現(xiàn)有的內(nèi)審人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn),不斷豐富業(yè)務(wù)知識(shí),提高審計(jì)人員自身素質(zhì),適應(yīng)新形勢(shì)、新任務(wù)的需要。
2023年審計(jì)工作總結(jié)及工作計(jì)劃篇2
xx年自控股集團(tuán)開始組建運(yùn)行后,審計(jì)監(jiān)察部承擔(dān)了集團(tuán)建設(shè)工程的結(jié)算審計(jì)、合同評(píng)審等工作。我于xx年6月份進(jìn)入集團(tuán)工作,通過(guò)半年來(lái)的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)切身體會(huì)到,作為集團(tuán)的服務(wù)性部門,確實(shí)有必要在日常工作中做到“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”的一流工作標(biāo)準(zhǔn)。
作為集團(tuán)審計(jì)監(jiān)察部的員工,我將繼續(xù)在集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下,按照集團(tuán)的制定的計(jì)劃和審計(jì)監(jiān)察部的部門工作目標(biāo)努力完成好本職工作,為創(chuàng)一流工作制定嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn),并認(rèn)真、嚴(yán)格執(zhí)行。力爭(zhēng)在xx年?duì)巹?chuàng)一流工作標(biāo)準(zhǔn),我的具體工作職責(zé)與標(biāo)準(zhǔn)如下:
一、繼續(xù)配合部門領(lǐng)導(dǎo)做好房地產(chǎn)開發(fā)、源頭工程的造價(jià)控制和結(jié)算審計(jì)管理工作
目前,集團(tuán)房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務(wù)表現(xiàn)出蒸蒸日上的勢(shì)頭,預(yù)計(jì)xx年將完成房地產(chǎn)開發(fā)投資達(dá)10個(gè)多億,審計(jì)監(jiān)察部承擔(dān)著房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目的工程造價(jià)過(guò)程控制和審計(jì)結(jié)算的管理工作,在新的一年里我將本著“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”的工作標(biāo)準(zhǔn)為集團(tuán)房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務(wù)服務(wù)好。
服從集團(tuán)大局,響應(yīng)集團(tuán)的各項(xiàng)號(hào)召;源頭工程中孫村熱源廠、東泉供水公司、兩河片區(qū)自來(lái)水加壓站項(xiàng)目、兩河片區(qū)熱源廠項(xiàng)目、兩河片區(qū)污水處理廠項(xiàng)目、孫村及兩河片區(qū)供熱、供水管網(wǎng)以及中心區(qū)舜雅路自來(lái)水加壓站項(xiàng)目已大部分建設(shè)完畢即將進(jìn)入工程結(jié)算審計(jì)階段,審計(jì)監(jiān)察部將面臨更加沉重的擔(dān)子,怎樣將上述源頭工程的結(jié)算審計(jì)工作做好,如何解決工程 。
結(jié)算審計(jì)過(guò)程中的大量糾紛,如何使審計(jì)結(jié)果有利于集團(tuán),這些問(wèn)題處理的好壞直接影響到我爭(zhēng)創(chuàng)一流工作標(biāo)準(zhǔn)的成敗。因此,在新的一年里我必須本著“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”的態(tài)度來(lái)完成自己的工作,使自己的工作能夠達(dá)到一流工作標(biāo)準(zhǔn)。
二、做好合同評(píng)審與資金支付審核工作
合同評(píng)審工作在日常工作中是一個(gè)比較重要的環(huán)節(jié),雖然這項(xiàng)工作表面上看起來(lái)很瑣碎,但是在評(píng)審過(guò)程中如果稍有疏忽可能會(huì)給集團(tuán)造成難以估計(jì)的損失,因此在爭(zhēng)創(chuàng)一流工作標(biāo)準(zhǔn)的過(guò)程中我必須本著上述原則來(lái)完成這項(xiàng)工作,優(yōu)質(zhì)、高效的完成合同評(píng)審工作,不能讓集團(tuán)簽訂的合同中留有敗筆。
同樣,資金支付審核工作也是審計(jì)監(jiān)察部日常的重要工作之一,如果不能夠?qū)瘓F(tuán)支付的每一筆資金進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān)和審核,那可能會(huì)給集團(tuán)帶來(lái)潛在的巨大損失,為此,日常工作中我必須以爭(zhēng)創(chuàng)一流工作標(biāo)準(zhǔn)來(lái)嚴(yán)格要求自己。
2023年審計(jì)工作總結(jié)及工作計(jì)劃篇3
今年以來(lái),我局在縣委、縣政府和市審計(jì)局的領(lǐng)導(dǎo)下,積極開展各項(xiàng)審計(jì)監(jiān)督活動(dòng),較好地發(fā)揮審計(jì)保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)運(yùn)行的“免疫系統(tǒng)”功能作用。上半年,共完成審計(jì)項(xiàng)目10個(gè),查出違規(guī)資金629萬(wàn)元,管理不規(guī)范資金5277萬(wàn)元,應(yīng)上繳財(cái)政619萬(wàn)元,核減政府投資項(xiàng)目工程造價(jià)398萬(wàn)元,移送有關(guān)部門案件線索3項(xiàng)。提交審計(jì)專題、綜合性報(bào)告和信息簡(jiǎn)報(bào)23篇,被批示采用15篇。
一、上半年開展的主要工作
(一)開展財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)。對(duì)全部政府性資金、本級(jí)財(cái)政、部門單位預(yù)算執(zhí)行和政府存量資金進(jìn)行了審計(jì),進(jìn)一步摸清全部政府性資金來(lái)源,分析了收入結(jié)構(gòu)、可動(dòng)用資金、負(fù)債等情況。在本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)中,反映了預(yù)算編制不完整不準(zhǔn)確、預(yù)算追加項(xiàng)目沒(méi)執(zhí)行、部分預(yù)算執(zhí)行不到位、預(yù)算收入管理不規(guī)范、中小企業(yè)扶持資金績(jī)效不夠明顯,房改資金擠占廉租住房保障資金等問(wèn)題,處理上繳財(cái)政462萬(wàn)元。部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)反映了預(yù)算不準(zhǔn)確、基本支出擠占項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)等情況。政府存量資金專項(xiàng)審計(jì)反映了財(cái)政存量資金的存量不適度,大量的財(cái)政資金頂著項(xiàng)目沉淀在財(cái)政部門和各預(yù)算執(zhí)行部門,增加了政府負(fù)債等問(wèn)題,并提出了審計(jì)建議。
(二)開展稅收征管情況審計(jì)。對(duì)土地增值稅征管情況進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì),反映了企業(yè)沒(méi)有分類別適用相應(yīng)稅率造成少預(yù)征稅額、企業(yè)已申報(bào)但由于管理原因沒(méi)有及時(shí)繳納入庫(kù)、部分企業(yè)沒(méi)有按實(shí)申報(bào)預(yù)繳土地增值稅、土地增值稅清算不及時(shí)等問(wèn)題,要求地稅部門收回漏繳稅款88萬(wàn)元,并堵塞征管上的漏洞。
(三)開展清風(fēng)肅紀(jì)審計(jì)。對(duì)公務(wù)支出公款消費(fèi)進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)。反映了公務(wù)支出公款消費(fèi)中存在的公務(wù)接待不規(guī)范、違規(guī)列支會(huì)議費(fèi)補(bǔ)貼和伙食費(fèi)、未按規(guī)定用途使用專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)等問(wèn)題,并督促26家主管部門進(jìn)行整改。對(duì)辦公用品政府集中采購(gòu)進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì),反映了辦公用品采購(gòu)沒(méi)有編制預(yù)算,部分辦公用品采購(gòu)存在無(wú)序性和盲目性、部門自行采購(gòu)辦公用品存在價(jià)格虛高等情況,存在部分采購(gòu)價(jià)高于網(wǎng)上協(xié)議價(jià)、同種型號(hào)設(shè)備不同供應(yīng)商價(jià)格不同、不同單位向同個(gè)供應(yīng)商采購(gòu)?fù)N型號(hào)設(shè)備價(jià)格不同等問(wèn)題。
(四)開展民生資金審計(jì)。對(duì)xx縣20xx年度新漁村建設(shè)整村推進(jìn)工程進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì),反映了重復(fù)申報(bào)或虛報(bào)整村推進(jìn)工程項(xiàng)目套取財(cái)政補(bǔ)助資金、施工單位虛報(bào)工程量、同類型項(xiàng)目?jī)r(jià)格差異較大、工程驗(yàn)收把關(guān)不嚴(yán)、后續(xù)管理維護(hù)缺乏等問(wèn)題。目前已追回被騙取財(cái)政資金27萬(wàn)元。此外,組織開展了“森林xx”建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施和資金資金管理跟蹤審計(jì)。
(五)開展政府投資審計(jì)。對(duì)xx縣20xx年城鎮(zhèn)保障性安居工程進(jìn)行跟蹤審計(jì),反映了個(gè)別項(xiàng)目沒(méi)有落實(shí)規(guī)費(fèi)減免政策、公積金收益提取未及時(shí)上繳財(cái)政和住房保障信息化管理有待加強(qiáng)等問(wèn)題。促使住建部門落實(shí)保障性安居工程規(guī)費(fèi)減免政策,收繳住房公積金收益67萬(wàn)元用于城鎮(zhèn)保障性安居工程。完成中小學(xué)校舍安全工程竣工決算審計(jì)、環(huán)島公路半屏大橋至長(zhǎng)坑段公路工程竣工結(jié)算審計(jì),核減工程造價(jià)398萬(wàn)元。開展了110kv新城(xx)輸變電海堤段電纜溝工程結(jié)算審計(jì)、法院擴(kuò)建及整修工程竣工決算審計(jì)、后寮標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田提升工程竣工決算審計(jì)等4個(gè)政府投資建設(shè)項(xiàng)目竣工結(jié)算決算審計(jì)。繼續(xù)積極探索固定投資項(xiàng)目跟蹤審計(jì),開展了大門鎮(zhèn)至小門大橋公路工程、便民中心工程等跟蹤審計(jì)。
(六)開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。召開20xx年經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)進(jìn)點(diǎn)會(huì)議,明確20xx年經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作任務(wù),強(qiáng)調(diào)部門工作聯(lián)動(dòng)機(jī)制,落實(shí)離任經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)交接制度、經(jīng)濟(jì)責(zé)任告知制度。積極探索經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作方式方法,逐步由離任審計(jì)轉(zhuǎn)向任中審計(jì),全年7個(gè)審計(jì)項(xiàng)目中共有4個(gè)是任中審計(jì)。根據(jù)組織部門和國(guó)資辦的要求,目前,已組織開展了對(duì)4位在任黨政領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。
(七)繼續(xù)加大內(nèi)審指導(dǎo)工作力度。一是進(jìn)一步建立健全機(jī)制,繼續(xù)把內(nèi)部審計(jì)工作作為我局20xx年“十項(xiàng)重點(diǎn)”工作內(nèi)容之一,并將內(nèi)部審計(jì)工作經(jīng)費(fèi)列入年初預(yù)算。3月份已將《xx縣內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》申報(bào)作為縣政府行政規(guī)范化文件,有望于下半年出臺(tái)。二是加大對(duì)內(nèi)審機(jī)構(gòu)的指導(dǎo)。圍繞內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃制定、企業(yè)審計(jì)重點(diǎn)、內(nèi)控制度完善等方面內(nèi)容,組織內(nèi)審機(jī)構(gòu)內(nèi)部業(yè)務(wù)交流學(xué)習(xí)3次,并幫助指導(dǎo)浙江省誠(chéng)意藥業(yè)有限公司健全完善內(nèi)部審計(jì)機(jī)制,助推企業(yè)上市。幫助指導(dǎo)教育、計(jì)生、住建等部門做好“公務(wù)支出公款消費(fèi)”資金內(nèi)部審計(jì)。三是積極組織6個(gè)內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目參加全市內(nèi)部審計(jì)優(yōu)秀項(xiàng)目評(píng)比,《xx縣內(nèi)審機(jī)構(gòu)加強(qiáng)業(yè)務(wù)交流》等2則信息在《中國(guó)審計(jì)報(bào)》刊登。
(八)狠抓“審計(jì)質(zhì)量提升年”活動(dòng)。結(jié)合實(shí)際開展“審計(jì)質(zhì)量提升年”活動(dòng),探索創(chuàng)新審計(jì)報(bào)告格式和審計(jì)方案編制方法,進(jìn)一步規(guī)范了審計(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)部管理流程,著手研究審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量規(guī)范化管理辦法。開展審計(jì)項(xiàng)目評(píng)優(yōu)活動(dòng),鼓勵(lì)審計(jì)干部樹立大要案意識(shí),爭(zhēng)做優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目,推薦6個(gè)審計(jì)項(xiàng)目參加全市優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目評(píng)比。堅(jiān)持以人為本,鼓勵(lì)新進(jìn)審計(jì)人員7人參加審計(jì)師資格考試,努力加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)。著力推進(jìn)審計(jì)信息化建設(shè),按照“早安排、早部署”的原則,在年初安排審計(jì)項(xiàng)目時(shí)充分考慮計(jì)算機(jī)在審計(jì)實(shí)施中的利用,今年利用計(jì)算機(jī)技術(shù)開展了土地增值稅征管情況審計(jì)。今年被市審計(jì)局授于審計(jì)信息化組織推進(jìn)先進(jìn)單位。
(九)扎實(shí)開展黨的群眾路線教育活動(dòng)。一是加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。成立活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組,明確工作職責(zé),多次召開黨組會(huì)議和活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議,研究局路線教育工作,結(jié)合審計(jì)工作實(shí)際制定實(shí)施方案。二是加強(qiáng)學(xué)習(xí)教育。開展了理論中心組、讀書班、“我有一套”審計(jì)技術(shù)方法交流、專題學(xué)習(xí)會(huì)、微型黨課、審計(jì)價(jià)值觀主題發(fā)言以及大討論等形式多樣學(xué)習(xí)活動(dòng),觀看了《焦裕祿》、《南平紅荔》、《信仰》、《黨的紀(jì)律》等電教片電影共13期。三是廣泛聽取意見。就“四風(fēng)”問(wèn)題廣泛征求基層農(nóng)村黨員群眾、被審計(jì)單位、行風(fēng)監(jiān)督員、退二線領(lǐng)導(dǎo)干部、內(nèi)審機(jī)構(gòu)等部門意見建議,發(fā)放及回收征求意見表110余份,共征集到各類意見建議90條次、梳理分類成79個(gè)具體問(wèn)題。四是開展基層走親活動(dòng)。對(duì)霓嶼上郎村、正岙村兩個(gè)結(jié)對(duì)村5位困難對(duì)象進(jìn)行走訪,幫助解決生活生產(chǎn)中的實(shí)際困難。開展“審計(jì)進(jìn)社區(qū)”活動(dòng),到嶺背社區(qū)開展衛(wèi)生共建活動(dòng),并為外來(lái)務(wù)工人員、貧困學(xué)生建立5個(gè)小書架工程。幫助銀海社區(qū)和上郎村16名困難群眾實(shí)現(xiàn)16個(gè)“微心愿”。五是開展“即知即改”活動(dòng)。加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)指導(dǎo),幫助指導(dǎo)浙江省誠(chéng)意藥業(yè)有限公司健全完善內(nèi)部審計(jì)機(jī)制,助推企業(yè)上市,對(duì)教育、住建、計(jì)生等單位開展“公務(wù)支出公款消費(fèi)”專項(xiàng)審計(jì)指導(dǎo)。強(qiáng)化考勤、學(xué)風(fēng)會(huì)風(fēng)問(wèn)題,加強(qiáng)審計(jì)組在被審單位現(xiàn)場(chǎng)實(shí)施的上下班考勤檢查,嚴(yán)格執(zhí)行離崗請(qǐng)假登記制度,做好考勤結(jié)果公開。建立談心談話制度,開展干部職工談心談話活動(dòng)20余次,緩解審計(jì)一線干部精神壓力,激發(fā)審計(jì)干部團(tuán)結(jié)拼搏、攻堅(jiān)克難、爭(zhēng)創(chuàng)一流精神。
半年來(lái),我局審計(jì)工作雖然取得了一些成績(jī),但離縣委、縣政府和上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的要求還有一定的距離,特別是在貫徹落實(shí)國(guó)家審計(jì)準(zhǔn)則、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)創(chuàng)新、協(xié)調(diào)推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)工作等方面還有很多工作有待重視和加強(qiáng)。
二、下半年的工作安排
繼續(xù)實(shí)施十項(xiàng)重點(diǎn)工作,深入開展黨的群眾路線教育活動(dòng):
一是領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。按照以權(quán)定責(zé)、以責(zé)定評(píng)、以評(píng)定審的思路,完善經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)量化指標(biāo),完成大門鎮(zhèn)、縣計(jì)生衛(wèi)生局、縣文化體育局等7個(gè)單位7位領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。力爭(zhēng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任告知對(duì)象經(jīng)濟(jì)責(zé)任告知率達(dá)到100%,經(jīng)濟(jì)責(zé)任報(bào)告對(duì)象年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任報(bào)告率達(dá)到90%,離任交接對(duì)象離任交接率達(dá)到100%。
二是穩(wěn)步推進(jìn)固定資產(chǎn)投資審計(jì)。完成xx縣后寮標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田提升工程竣工決算、xx縣人民法院門臺(tái)工程結(jié)算、xx縣連港藍(lán)色海岸帶一期工程結(jié)算、xx縣南塘中西閘改造加固工程竣工決算等10個(gè)固定資產(chǎn)投資審計(jì)。加強(qiáng)跟蹤審計(jì)力度,完善跟蹤審計(jì)辦法,在已跟蹤兩個(gè)項(xiàng)目的基礎(chǔ)上,下半年繼續(xù)對(duì)新西河、濱海大道、環(huán)西湖亮麗工程三個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤審計(jì)。
三是繼續(xù)圍繞民生審計(jì)、國(guó)資經(jīng)貿(mào)審計(jì)等重點(diǎn)工作開展審計(jì)。開展xx縣物業(yè)維修資金專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查、涉農(nóng)專項(xiàng)資金、科技經(jīng)費(fèi)、土地出讓金等重點(diǎn)資金審計(jì),開展xx縣海霞中學(xué)、xx縣元覺(jué)義校、xx縣公路管理局等單位財(cái)務(wù)收支審計(jì)。
2023年審計(jì)工作總結(jié)及工作計(jì)劃篇4
這一年來(lái),我能夠熱衷本職工作,嚴(yán)格要求自己,擺正工作位置,時(shí)刻保持“謙虛”、“謹(jǐn)慎”、“律己”的態(tài)度,在領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和同事們的幫助支持下,勤奮學(xué)習(xí),努力提高自我,勤奮工作,履行好崗位職責(zé),得到了領(lǐng)導(dǎo)和前輩們的肯定。現(xiàn)將一年來(lái)的學(xué)習(xí)、工作情況作如下簡(jiǎn)要個(gè)人工作總結(jié):
一、強(qiáng)化理論和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),不斷提高自身綜合素質(zhì)。作為不是審計(jì)專業(yè)畢業(yè),對(duì)審計(jì)相關(guān)法律法規(guī)和工作程序接觸不多。因而只有不斷加強(qiáng)學(xué)習(xí),積累充實(shí)自己,才能更好的進(jìn)入角色,做好工作。
一是加強(qiáng)思想政治學(xué)習(xí),認(rèn)真學(xué)習(xí)鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想,認(rèn)真學(xué)習(xí)和貫徹黨和國(guó)家制定的各項(xiàng)路線、方針、政策,保持政治上的清醒和堅(jiān)定。堅(jiān)定為人民服務(wù)的念。二是認(rèn)真學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識(shí),虛心向前輩學(xué)習(xí),一年來(lái),在領(lǐng)導(dǎo)和同事的幫助下,我對(duì)工銀行個(gè)人總結(jié)程審計(jì)有了更深層的認(rèn)識(shí)。
二、創(chuàng)新思維,不斷改善工作方式。本人主要負(fù)責(zé)審計(jì)資料管理和檔案保管。自從我接手工作后,充分利用計(jì)算機(jī)維護(hù)檔案管理,使檔案的保管、查詢都方便快捷。同時(shí)還擬稿了《審計(jì)檔案管理規(guī)范》、《審計(jì)臺(tái)賬管理操作程序》等流程文件,進(jìn)一步規(guī)范了審計(jì)檔案管理和建立了審計(jì)臺(tái)賬,為后續(xù)審計(jì)提供了充分的依據(jù)。
三、拓寬工作領(lǐng)域,積極參加流程銀行建設(shè)。今年初,很榮幸被部門選派參加聯(lián)社的流程銀行改革籌備小組。在相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)下,能迅速調(diào)整傳統(tǒng)銀行的工作模式,按時(shí)按量完成了部門的崗位說(shuō)明書編寫、流程化文件編寫以及精細(xì)化工作手冊(cè)編寫。通過(guò)上述一系列做法,稽核工作得到了有效的開展,取得了良好的監(jiān)督效果,杜塞漏洞,患未然。在今后的內(nèi)審工作中要不斷改進(jìn)工作方法,提高內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量,爭(zhēng)取更好成績(jī)。對(duì)于目前的審計(jì)工作,我覺(jué)得我們?nèi)匀煌A粼诨榈碾A段,還未真正做到內(nèi)審的需要,隨著我們銀行的不斷發(fā)展,我想由稽查向內(nèi)審的轉(zhuǎn)變這是歷史發(fā)展得必然,同時(shí)我們面臨的挑戰(zhàn)也會(huì)愈來(lái)愈巨大,對(duì)我們自身素質(zhì)的要求也會(huì)越來(lái)越高。信貸審計(jì)系統(tǒng)、員工違規(guī)積分系統(tǒng)的陸續(xù)上線,現(xiàn)在又即將推出一個(gè)全新的審計(jì)系統(tǒng),工作方式在不斷的改變,所學(xué)習(xí)的知識(shí)不只停留在制度上,對(duì)于新系統(tǒng)的運(yùn)用,新工作方法的實(shí)應(yīng)等等,對(duì)于我們來(lái)說(shuō)都是一次全新的挑戰(zhàn),不斷的學(xué)習(xí),才能適應(yīng)。
2023年審計(jì)工作總結(jié)及工作計(jì)劃篇5
隨著集團(tuán)黨委、董事局從戰(zhàn)略的高度提出“二次創(chuàng)業(yè)”的概念,以及集團(tuán)管理創(chuàng)新工作的啟動(dòng),注定20__年將成為集團(tuán)改革和發(fā)展過(guò)程中的里程碑式的一年。集團(tuán)審計(jì)部將圍繞集團(tuán)發(fā)展和改革的大局,“保穩(wěn)定、促發(fā)展”,依法履行審計(jì)監(jiān)督、評(píng)價(jià)、控制和服務(wù)職能,促進(jìn)各有關(guān)方面不斷提升內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理水平,為實(shí)現(xiàn)集團(tuán)經(jīng)濟(jì)目標(biāo)有效地發(fā)揮增值的作用。
一、指導(dǎo)思想
牢固樹立“以審計(jì)促進(jìn)公司治理”的審計(jì)理念,堅(jiān)持“服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)”的工作方針,寓服務(wù)于監(jiān)督,寓幫助于促進(jìn),充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)對(duì)經(jīng)濟(jì)安全、健康運(yùn)行的“免疫”功能,促進(jìn)集團(tuán)經(jīng)濟(jì)的平穩(wěn)、高效發(fā)展。
二、工作目標(biāo)
緊緊圍繞集團(tuán)黨委、董事局提出的集團(tuán)20__年經(jīng)濟(jì)工作目標(biāo),認(rèn)真履行集團(tuán)董事局賦予的職責(zé),全面監(jiān)督財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法和效益,突出重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)資金和重點(diǎn)環(huán)節(jié),更新觀念,創(chuàng)新機(jī)制,加大力度,在審查重大違法違規(guī)問(wèn)題的同時(shí),更加注重將內(nèi)部審計(jì)的工作重心從事后查處轉(zhuǎn)向過(guò)程控制,“以監(jiān)督促進(jìn)過(guò)程”,從治理、機(jī)制和制度層面揭示問(wèn)題,提出建議,改善企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理,提高企業(yè)可持續(xù)發(fā)展能力。
三、工作措施
(一)深化監(jiān)督,進(jìn)一步強(qiáng)化審計(jì)評(píng)價(jià)職能,揭示資源配置和使用的合規(guī)性和效益性。
審計(jì)的根本使命在于協(xié)同保證各企業(yè)的業(yè)務(wù)戰(zhàn)略與集團(tuán)的總體戰(zhàn)略保持一致性,并能夠按照集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略的要求制訂規(guī)劃和分配資源,以保證在集團(tuán)戰(zhàn)略框架下的資源的化配置。在其中,審計(jì)應(yīng)充分發(fā)揮監(jiān)督職能,并在監(jiān)督的深度和廣度上下功夫,有效評(píng)價(jià)企業(yè)戰(zhàn)略制訂的一致性和資源利用的合規(guī)性和效益性,以發(fā)現(xiàn)是否存在游離于集團(tuán)戰(zhàn)略之外的經(jīng)營(yíng)行為,是否存在不合規(guī)的占用資源,是否存在資源的閑置、浪費(fèi)等,諸如此類,均應(yīng)該通過(guò)合法的審計(jì)監(jiān)督予以揭示,促進(jìn)集團(tuán)資源的更優(yōu)化分配。
(二)突出重點(diǎn),進(jìn)一步加大專項(xiàng)審計(jì)力度。
20__年,集團(tuán)審計(jì)部將在常規(guī)審計(jì)工作開展的基礎(chǔ)上,有針對(duì)性的、有重點(diǎn)的開展以下幾方面的專項(xiàng)審計(jì)工作,并希望達(dá)到兩方面目標(biāo):一是通過(guò)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、分析問(wèn)題、解決問(wèn)題,提高企業(yè)管理水平,促進(jìn)企業(yè)的自我完善;二是總結(jié)實(shí)踐,以便有效推廣利用。
1、管理流程審計(jì)。管理流程的合理、科學(xué)、健全和規(guī)范,決定了一個(gè)企業(yè)的運(yùn)作是否順暢和有效率,也能在很大程度上得以規(guī)避企業(yè)的各種風(fēng)險(xiǎn)。比如,完善的財(cái)務(wù)操作管理流程能夠規(guī)避一定的金融風(fēng)險(xiǎn),完善的投資決策流程能夠規(guī)避一定的投資失誤風(fēng)險(xiǎn),完善的生產(chǎn)管理流程得以規(guī)避一定的產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)管理流程進(jìn)行審計(jì),重點(diǎn)是要檢查各企業(yè)管理流程是否健全規(guī)范,特別是要檢查各項(xiàng)重大決策是否經(jīng)過(guò)了必要的討論和審批程序。走程序,就是守規(guī)則,只有守規(guī)則,才能限度地控制風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。
2、投資效益審計(jì)。投資擴(kuò)張是企業(yè)發(fā)展的普遍模式,也是集團(tuán)目前快速發(fā)展的重要途徑。但同時(shí),投資失誤也有可能給企業(yè)帶來(lái)_性危機(jī),因而也是企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的風(fēng)險(xiǎn)所在內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃。對(duì)投資效益進(jìn)行審計(jì),就是要對(duì)投資活動(dòng)進(jìn)行全方位的事后跟蹤,從投資并購(gòu)項(xiàng)目的發(fā)現(xiàn)和選擇,到評(píng)估論證,審批決策、建設(shè)投產(chǎn)、或者重組整合,以及產(chǎn)出效益與預(yù)期效益的比較差異,差異發(fā)生的原因等等。投資效益審計(jì)的著眼點(diǎn)不僅在于發(fā)現(xiàn)投資管理中的問(wèn)題,還要重視總結(jié)和推廣實(shí)踐,使集團(tuán)投資管理的豐富實(shí)踐可以成為共享的無(wú)形資產(chǎn)。
3、采購(gòu)供應(yīng)鏈審計(jì)。采購(gòu)供應(yīng)鏈管理既是企業(yè)價(jià)值創(chuàng)造的重要環(huán)節(jié),也是企業(yè)成本控制的重要環(huán)節(jié),還是企業(yè)利益攸關(guān)的重要環(huán)節(jié)。采購(gòu)供應(yīng)鏈管理水平高低,會(huì)直接影響企業(yè)經(jīng)營(yíng)的成本效益。而采購(gòu)管理的缺失,則會(huì)給企業(yè)帶來(lái)重大損失,甚至導(dǎo)致企業(yè)發(fā)生重大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。因此,重視和加強(qiáng)采購(gòu)供應(yīng)鏈的管理,
是企業(yè)內(nèi)部控制的關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)。對(duì)采購(gòu)供應(yīng)鏈管理進(jìn)行審計(jì),目的在于推動(dòng)企業(yè)完善采購(gòu)供應(yīng)鏈的管理制度,規(guī)范采購(gòu)人員的行為準(zhǔn)則,健全采購(gòu)供應(yīng)活動(dòng)的文檔記錄,使采購(gòu)供應(yīng)管理更加有效率和效益性。
(三)更新思維,進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)咨詢和服務(wù)職能,寓幫助于監(jiān)督,切實(shí)提高企業(yè)運(yùn)營(yíng)效率和效益。
集團(tuán)審計(jì)部要求每個(gè)審計(jì)人員在開展審計(jì)過(guò)程中,應(yīng)摒棄傳統(tǒng)審計(jì)理念,要與時(shí)俱進(jìn),加強(qiáng)審計(jì)理論研究和審計(jì)方法創(chuàng)新,推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)職能從單純監(jiān)督向監(jiān)督、服務(wù)并重轉(zhuǎn)變,把服務(wù)企業(yè)、提高企業(yè)管理水平作為一個(gè)重要工作內(nèi)容。一是通過(guò)審計(jì)發(fā)現(xiàn)和審計(jì)評(píng)價(jià),幫助各企業(yè)增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),及時(shí)識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn),有效防范風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生,建立健全風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制;二是通過(guò)審計(jì)測(cè)試,幫助各企業(yè)增強(qiáng)流程再造意識(shí),及時(shí)發(fā)現(xiàn)流程制定過(guò)程中的.冗長(zhǎng)和效率低下的問(wèn)題,提高流程運(yùn)行效益;三是通過(guò)審計(jì)總結(jié)實(shí)踐,幫助各企業(yè)在項(xiàng)目運(yùn)作方面少走彎路,減少機(jī)會(huì)成本的投入。
(四)建章立制,進(jìn)一步強(qiáng)化審計(jì)工作規(guī)范性,提高審計(jì)工作質(zhì)量。
隨著一系列審計(jì)制度的出臺(tái),集團(tuán)審計(jì)工作已逐步走向“制度化、規(guī)范化”的發(fā)展道路,通過(guò)制度的建立明確預(yù)防機(jī)制、監(jiān)督機(jī)制和糾錯(cuò)機(jī)制,一是通過(guò)制度指導(dǎo)審計(jì)執(zhí)業(yè),提高審計(jì)效率,保證審計(jì)質(zhì)量;二是以制度管理審計(jì)行為和結(jié)果,明確責(zé)任,懲前毖后,保證審計(jì)結(jié)果的落實(shí)和審計(jì)成果的有效轉(zhuǎn)化。20__年,集團(tuán)審計(jì)部將進(jìn)一步梳理審計(jì)業(yè)務(wù)流程,以控制和風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向,在監(jiān)督環(huán)節(jié)下力氣,在預(yù)防環(huán)節(jié)下功夫,不斷完善審計(jì)在新領(lǐng)域的執(zhí)行規(guī)則,以提高審計(jì)效果。
2023年審計(jì)工作總結(jié)及工作計(jì)劃篇6
2017工作總結(jié):
根據(jù)中支內(nèi)審工作部署,2017年6月份和12月份分別在全行范圍內(nèi)開展對(duì)內(nèi)部控制管理風(fēng)險(xiǎn)的分析評(píng)價(jià)活動(dòng)。依照內(nèi)控評(píng)價(jià)方案,分“內(nèi)部控制環(huán)境”、“風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估”、“控制活動(dòng)”、“信息交流與反饋”、“監(jiān)督評(píng)審”五個(gè)方面內(nèi)容對(duì)支行內(nèi)控制度進(jìn)行評(píng)審,將定期風(fēng)險(xiǎn)分析評(píng)價(jià)工作滲透到全行每一個(gè)職能股室、每一個(gè)工作環(huán)節(jié)和每一個(gè)崗位。我們將評(píng)價(jià)的監(jiān)督對(duì)象確定為一線營(yíng)業(yè)人員和各級(jí)管理人員;以重點(diǎn)股室、關(guān)鍵崗位、薄弱環(huán)節(jié)的審計(jì)為主;有針對(duì)性地檢查監(jiān)督各職能部門建立的各項(xiàng)制度,注意內(nèi)控制度和管理上的漏洞和缺陷。拓展了評(píng)價(jià)范圍,提升了評(píng)價(jià)層次。通過(guò)審計(jì)評(píng)價(jià),共發(fā)現(xiàn)重要崗位尚存在十多項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)隱患和薄弱環(huán)節(jié),一一列出,分析存在問(wèn)題的原因,提出合理的防范措施和建議,并書面報(bào)告市中支和支行領(lǐng)導(dǎo),督促各項(xiàng)內(nèi)部控制制度在全行得到嚴(yán)格落實(shí)?,F(xiàn)將工作總結(jié)如下:
一、積極開展內(nèi)部審計(jì)調(diào)查工作
我們根據(jù)本行的重點(diǎn)工作、簿弱環(huán)節(jié)及風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)確定審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目二項(xiàng)。分別是《對(duì)瑞安支行集中采購(gòu)管理情況的調(diào)查》、《對(duì)瑞安支行外匯法規(guī)、內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)操作規(guī)程執(zhí)行情況的調(diào)查》。
今年8月份對(duì)支行集中采購(gòu)管理情況進(jìn)行了調(diào)查,發(fā)現(xiàn)一些管理上的欠缺和不規(guī)范的操作,提出了整改意見和建議。
今年11月份對(duì)支行外匯法規(guī)、內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)操作規(guī)程執(zhí)行情況進(jìn)行了調(diào)查,通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)詢問(wèn)、調(diào)閱部分檔案資料和觀察臨柜操作情況,基本了解和掌握了瑞安支局外匯管理工作情況;從調(diào)查情況來(lái)看,瑞安支局能夠較好地執(zhí)行外匯法規(guī),及時(shí)貫徹落實(shí)外匯政策,建立了比較健全的內(nèi)控管理制度,業(yè)務(wù)授權(quán)分責(zé)明確。并能根據(jù)上級(jí)局的內(nèi)控要求,結(jié)合自身特點(diǎn),對(duì)各項(xiàng)內(nèi)控制度予以細(xì)化補(bǔ)充,及時(shí)修訂完善了各項(xiàng)外匯業(yè)務(wù)操作流程、外管股各崗位工作職責(zé)、外管股人員考核辦法,建立了《內(nèi)控督導(dǎo)檢查辦法》。但也發(fā)現(xiàn)了不少一問(wèn)題,根據(jù)問(wèn)題的不同性質(zhì)提出整改建議,基本得到整改落實(shí)。促進(jìn)了外匯管理部門更好地貫徹和執(zhí)行外匯法規(guī)政策,嚴(yán)格內(nèi)部管理制度,規(guī)范業(yè)務(wù)操作。
今年我們通過(guò)審計(jì)調(diào)查,共發(fā)現(xiàn)了違規(guī)現(xiàn)象20余項(xiàng),提出整改建議20條,大部分已得到整改落實(shí),分別撰寫的調(diào)查報(bào)告已呈報(bào)給支行行長(zhǎng)和中支內(nèi)審科。
二、積極開展審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題“回頭看”活動(dòng)
在行長(zhǎng)親自督導(dǎo)下,我支行由內(nèi)審牽頭,認(rèn)真組織開展了對(duì)2017年度以來(lái)審計(jì)查出問(wèn)題整改情況的檢查,做足做細(xì)“亡羊補(bǔ)牢”工作,強(qiáng)化了整改落實(shí),鞏固了審計(jì)監(jiān)督成效。
1、領(lǐng)導(dǎo)重視,強(qiáng)化整改意識(shí)。布置安排對(duì)2017年度以來(lái)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題和整改情況進(jìn)行檢查事宜。要求有關(guān)部門進(jìn)一步落實(shí)責(zé)任,制定切實(shí)可行的措施;強(qiáng)化整改意識(shí),主動(dòng)查找風(fēng)險(xiǎn)隱患,堅(jiān)決杜絕同類問(wèn)題的再次發(fā)生。
2、精心組織,確保整改實(shí)效。安排專人對(duì)所有審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)行逐一梳理,認(rèn)真排查問(wèn)題整改情況;并要求各部門將自查情況、未整改原因及下一步具體整改措施報(bào)內(nèi)審部門。內(nèi)審在各部門自查的基礎(chǔ)上,組織人員進(jìn)行了再檢查。
3、強(qiáng)化責(zé)任,落實(shí)整改措施。制定了瑞安支行內(nèi)審整改責(zé)任追究制度,對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題經(jīng)過(guò)直接責(zé)任人、部門負(fù)責(zé)人認(rèn)定后,根據(jù)問(wèn)題的原因、性質(zhì)和情節(jié)等采取相應(yīng)的責(zé)任追究措施,并給予經(jīng)濟(jì)處罰。
4、嚴(yán)格督促,實(shí)現(xiàn)整改目標(biāo)。針對(duì)個(gè)別未整改到位的問(wèn)題,督促,制定下一步具體整改措施。通過(guò)開展審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改情況的“回頭看”活動(dòng),真正實(shí)現(xiàn)了“整改促完善、整改促提高、整改促進(jìn)步”的目標(biāo)。
三、積極參加市中支內(nèi)審項(xiàng)目檢查
根據(jù)中支內(nèi)審科的統(tǒng)一安排,今年主要參加了對(duì)泰順縣支行的行政執(zhí)法檢查、對(duì)樂(lè)清支行行長(zhǎng)履職審計(jì)、對(duì)溫州中心支局外匯依法行政審計(jì),對(duì)參與的每一個(gè)項(xiàng)目檢查都能認(rèn)真盡職地對(duì)待,保質(zhì)保量完成任務(wù)。
2018工作計(jì)劃:
2018年我局在市委統(tǒng)戰(zhàn)部的指導(dǎo)下,在各民主黨派市委的支持下,圓滿完成了特約審計(jì)員的換屆聘任工作。2018年我局將繼續(xù)貫徹落實(shí)《中共中央關(guān)于堅(jiān)持和完善中國(guó)共產(chǎn)黨領(lǐng)導(dǎo)的多黨合作和政治協(xié)商制度的意見》(中發(fā),進(jìn)一步加強(qiáng)和改進(jìn)特約審計(jì)員工作,以充分發(fā)揮特約審計(jì)員參政議政和民主監(jiān)督的作用。具體工作計(jì)劃安排如下:
一月份:開展新一屆特約審計(jì)員培訓(xùn)工作。向他們介紹我局的職能配置、內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)及主要職責(zé),審計(jì)法律規(guī)范體系、法律法規(guī)與審計(jì)機(jī)關(guān)的關(guān)系。為使他們盡快熟悉審計(jì)工作,為每一位特約審計(jì)員提供《領(lǐng)導(dǎo)干部審計(jì)知識(shí)讀本》、《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》、《中華人民共和國(guó)審計(jì)法實(shí)施細(xì)則》等書籍資料。
二月份:組織特約審計(jì)員參加全市審計(jì)工作會(huì)議。會(huì)議內(nèi)容有:通報(bào)全國(guó)審計(jì)工作會(huì)議精神、2017年審計(jì)工作總結(jié)和2018年工作計(jì)劃,使特約審計(jì)員了解全年審計(jì)工作情況。
四月份:邀請(qǐng)?zhí)丶s審計(jì)員參加對(duì)本市審計(jì)機(jī)關(guān)第18次審計(jì)職業(yè)道德檢查月活動(dòng),聽取特約審計(jì)員對(duì)本市審計(jì)機(jī)關(guān)廉政監(jiān)督制度建設(shè)方面的意見。
六月份:邀請(qǐng)?zhí)丶s審計(jì)員參加**市審計(jì)機(jī)關(guān)成立20周年紀(jì)念大會(huì)。
九月份:通報(bào)2017年度市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)情況和部分重點(diǎn)審計(jì)項(xiàng)目審計(jì)情況。
十二月份:聽取特約審計(jì)員對(duì)做好2018年審計(jì)工作的意見和建議。
此外,繼續(xù)保持與特約審計(jì)員的經(jīng)常性聯(lián)系,為他們訂閱《中國(guó)審計(jì)》雜志和《中國(guó)審計(jì)報(bào)》,郵寄《上海審計(jì)動(dòng)態(tài)》等資料,使他們能及時(shí)了解審計(jì)工作情況,掌握審計(jì)工作動(dòng)態(tài),為開展特約審計(jì)員工作創(chuàng)造條件。
2023年審計(jì)工作總結(jié)及工作計(jì)劃篇7
一、年度審計(jì)工作目標(biāo)
年的內(nèi)部審計(jì)工作,以國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)、財(cái)務(wù)管理制度為依據(jù),以財(cái)務(wù)收支行為的真實(shí)性、合法性、效益性為重點(diǎn),結(jié)合我院年工作要點(diǎn)、學(xué)院黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐 敗工作的主要任務(wù),把促進(jìn)管理,防范資金風(fēng)險(xiǎn),提高資金使用效益,增進(jìn)服務(wù),作為審計(jì)工作的出發(fā)點(diǎn),針對(duì)合理科學(xué)利用教育資源,防止鋪張浪費(fèi)等內(nèi)容開展審計(jì)。對(duì)被審單位的財(cái)務(wù)收支行為做出客觀評(píng)價(jià),并針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出審計(jì)意見和建議,幫助和督促被審計(jì)單位及時(shí)整改。
二、審計(jì)的內(nèi)容
1、根據(jù)內(nèi)部審計(jì)的規(guī)定要求,有計(jì)劃地對(duì)教學(xué)系的教師津貼發(fā)放,學(xué)生獎(jiǎng)學(xué)金、助學(xué)金發(fā)放,班費(fèi)、實(shí)習(xí)費(fèi)等使用情況進(jìn)行內(nèi)審;
2、根據(jù)內(nèi)部審計(jì)的規(guī)定要求,有計(jì)劃地對(duì)電大工作部的學(xué)費(fèi)、教材費(fèi)等收繳情況進(jìn)行內(nèi)審;
3、根據(jù)內(nèi)部審計(jì)的規(guī)定要求,有計(jì)劃地對(duì)附屬中學(xué)的學(xué)費(fèi)、教材費(fèi)等財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行內(nèi)審;
4、根據(jù)內(nèi)部審計(jì)的規(guī)定要求,有計(jì)劃地對(duì)成人教育部的學(xué)費(fèi)、教材費(fèi)等收繳情況進(jìn)行內(nèi)審;
5、根據(jù)內(nèi)部審計(jì)的規(guī)定要求,有計(jì)劃地后勤集團(tuán)的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行審計(jì);
6、根據(jù)內(nèi)部審計(jì)的規(guī)定要求,有計(jì)劃地對(duì)學(xué)院招待費(fèi)使用情況進(jìn)行內(nèi)審;
通過(guò)開展財(cái)務(wù)周期審計(jì),使審計(jì)工作規(guī)范化、制度化,及時(shí)評(píng)價(jià)部門財(cái)經(jīng)管理狀況,加強(qiáng)事前防范,促進(jìn)部門管理自律。
三、審計(jì)的方法及范圍
審計(jì)的方法是:首先各單位自查,并形成自查報(bào)告;其次內(nèi)審人員采取審查資料、個(gè)別訪談、審計(jì)調(diào)查等方法進(jìn)行。
審計(jì)的范圍是:教學(xué)系及相關(guān)單位_年以來(lái)的財(cái)務(wù)收支情況,其中教學(xué)系學(xué)生獎(jiǎng)學(xué)金等項(xiàng)抽查一個(gè)年級(jí)。
四、時(shí)間安排
1、上半年對(duì)教學(xué)系進(jìn)行內(nèi)審;
2、下半年對(duì)電大工作部、附屬中學(xué)、成人教育部、后勤集團(tuán)(育苑公司)等部門進(jìn)行審計(jì)。
五、有關(guān)資料的提供
1、學(xué)生獎(jiǎng)學(xué)金、助學(xué)金發(fā)放,評(píng)定辦法、評(píng)定程序、評(píng)定結(jié)果;班費(fèi)、實(shí)習(xí)費(fèi)的使用情況等資料。
2、院、系兩級(jí)教師津貼發(fā)放及津貼分配與二次分配辦法。
3、電大工作部、附屬中學(xué)、成人教育部各類生源的收費(fèi)依據(jù);后勤集團(tuán)(育苑公司)各類收費(fèi)的依據(jù)
4、學(xué)院有關(guān)接待、招待的文件、審批表、月匯總表等
六、其它相關(guān)工作
學(xué)院內(nèi)部審計(jì)工作,由院監(jiān)察審計(jì)室牽頭,抽調(diào)相關(guān)人員,組成年學(xué)院內(nèi)部審計(jì)工作組,工作組依據(jù)國(guó)家、省、市相關(guān)文件和教育部《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》開展工作,院屬各單位要積極配合,搞好內(nèi)部審計(jì),使我院的各項(xiàng)事業(yè)又好又快地發(fā)展。
2023年審計(jì)工作總結(jié)及工作計(jì)劃篇8
一、 指導(dǎo)思想
20xx年內(nèi)部審計(jì)工作將緊密圍繞集團(tuán)公司發(fā)展目標(biāo),樹立科學(xué)的審計(jì)理念,堅(jiān)持“圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的工作方針,即圍繞增強(qiáng)集團(tuán)公司經(jīng)濟(jì)效益這個(gè)中心,重點(diǎn)對(duì)集團(tuán)公司的熱點(diǎn)和難點(diǎn)問(wèn)題以及帶有普遍性和傾向性的問(wèn)題進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì),同時(shí)還要及時(shí)對(duì)重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查,求真務(wù)實(shí)即是審計(jì)工作要合理地分析評(píng)價(jià)事項(xiàng),辯證地做出評(píng)價(jià)結(jié)論。努力構(gòu)建與集團(tuán)公司發(fā)展態(tài)勢(shì)相適應(yīng)的審計(jì)監(jiān)督模式和審計(jì)服務(wù)體系,著力提升審計(jì)服務(wù)質(zhì)量,切實(shí)履行審計(jì)監(jiān)督職能,為集團(tuán)公司的發(fā)展提供保障。
二、 工作目標(biāo)
緊緊圍繞著20xx年經(jīng)濟(jì)工作目標(biāo),依據(jù)各項(xiàng)法律、法規(guī)、制度,認(rèn)真履行公司賦予監(jiān)察審計(jì)部門的各項(xiàng)職責(zé),全面的監(jiān)督財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法、效益性,突出重點(diǎn)領(lǐng)域、項(xiàng)目、資金和環(huán)節(jié),在加大常規(guī)監(jiān)察審計(jì)力度的同時(shí),更加注重事后整改和事前跟蹤過(guò)程控制,以監(jiān)督促過(guò)程,從治理機(jī)制和完善制度的層面揭示問(wèn)題,提出建議,改善公司經(jīng)營(yíng),提高可持續(xù)發(fā)展的能力。
(一) 進(jìn)一步建立健全內(nèi)部審計(jì)制度,建立并完善《內(nèi)部審計(jì)工作手冊(cè)》。
加強(qiáng)審計(jì)制度的建設(shè),通過(guò)審計(jì)制度的建立和完善,明確預(yù)防機(jī)制、監(jiān)督機(jī)制和糾錯(cuò)機(jī)制,實(shí)現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)工作的科學(xué)化、制度化和規(guī)范化。
(二) 加強(qiáng)審計(jì)人員培訓(xùn),進(jìn)一步提升審計(jì)工作質(zhì)量,力爭(zhēng)審計(jì)報(bào)告優(yōu)秀率(由上級(jí)評(píng)價(jià)90分以上為優(yōu)秀)達(dá)30%以上。
加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍綜合素質(zhì)能力建設(shè),滿足內(nèi)審工作要求的適應(yīng)程度、提高內(nèi)審業(yè)務(wù)質(zhì)量。
(三) 參照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》,對(duì)本企業(yè)內(nèi)部控制有效性進(jìn)行一次全面、系統(tǒng)的評(píng)價(jià)。
審計(jì)評(píng)估公司內(nèi)部控制制度的合理性、合規(guī)性、適時(shí)性,對(duì)內(nèi)部控制環(huán)境、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、控制活動(dòng)等進(jìn)行評(píng)估和測(cè)試。
(20xx年5月22日,財(cái)政部會(huì)同證監(jiān)會(huì)、審計(jì)署、銀監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)等五部委(以下簡(jiǎn)稱五部委)聯(lián)合發(fā)布了《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》(財(cái)會(huì)[20xx]7號(hào),以下簡(jiǎn)稱《基本規(guī)范》)。
20xx年4月15日,五部委聯(lián)合發(fā)布了《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》(財(cái)會(huì)[20xx]1l號(hào),以下簡(jiǎn)稱《配套指引》),自20xx年1月1日起首先在境內(nèi)外同時(shí)上市的公司施行,自20xx年1月1日起擴(kuò)大到在上海證券交易所、深圳證券交易所主板上市的公司施行,在此基礎(chǔ)上,
擇機(jī)在中小板和創(chuàng)業(yè)板上市公司施行。同時(shí),鼓勵(lì)非上市大中型企業(yè)提前執(zhí)行。
中國(guó)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的建設(shè)與實(shí)施,一是加強(qiáng)和規(guī)范企業(yè)內(nèi)部控制的需要。各類企業(yè)需要根據(jù)內(nèi)控規(guī)范要求,對(duì)原有制度進(jìn)行修改、完善和提升;構(gòu)建企業(yè)內(nèi)控制度和管控流程。二是有助于全面提升企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力,促進(jìn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。)
(四) 以財(cái)務(wù)收支審計(jì)為基礎(chǔ),開展對(duì)所屬公司(事業(yè)部)經(jīng)濟(jì)責(zé)任和經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)一次。
財(cái)務(wù)收支審計(jì)是監(jiān)督各單位能否合法、合規(guī)和遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律的有效措施,是開展各項(xiàng)審計(jì)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)。定期對(duì)所屬公司資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益和損益的真實(shí)性、合法性和效益性及內(nèi)部控制制度的建立和執(zhí)行情況進(jìn)行的監(jiān)督和評(píng)價(jià),是建立領(lǐng)導(dǎo)干部監(jiān)督約束機(jī)制,促進(jìn)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部的增強(qiáng)大局意識(shí)、責(zé)任意識(shí)、績(jī)效意識(shí)的重要手段。
(五) 建立審計(jì)結(jié)果落實(shí)反饋制度,加強(qiáng)對(duì)審計(jì)意見落實(shí)情況的跟蹤,審計(jì)意見落實(shí)率達(dá)90%以上。
建立審計(jì)結(jié)果落實(shí)反饋制度。對(duì)下發(fā)整改通知責(zé)令限期整改的單位, 及時(shí)進(jìn)行回訪,監(jiān)督審計(jì)意見的落實(shí),使公司存在的問(wèn)題逐漸減少,同樣的問(wèn)題不重復(fù)出現(xiàn),從而達(dá)到查違糾偏、防范未然、強(qiáng)化管理、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的目的。
三、 工作措施(計(jì)劃)
(一) 制訂并完善《內(nèi)部審計(jì)工作手冊(cè)》,計(jì)劃于20xx年6月完成。
(二) 計(jì)劃安排對(duì)現(xiàn)有的內(nèi)審人員進(jìn)行二次(每個(gè)人一次)脫產(chǎn)審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)(為期一周),計(jì)劃于20xx年6—8月完成。繼續(xù)組織參加國(guó)際內(nèi)審師資格考試,不斷豐富業(yè)務(wù)知識(shí),提高審計(jì)人員自身素質(zhì),適應(yīng)新形勢(shì)、新任務(wù)的需要。
(三) 深入學(xué)習(xí)并理解《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》內(nèi)容,對(duì)本企業(yè)內(nèi)部控制有效性進(jìn)行一次全面、系統(tǒng)的評(píng)價(jià)。計(jì)劃于20xx年11月完成。
(四) 結(jié)合預(yù)算執(zhí)行情況,對(duì)所屬公司(事業(yè)部)20xx年上半年的經(jīng)濟(jì)責(zé)任和經(jīng)濟(jì)效益情況進(jìn)行 審計(jì)(必要時(shí)延伸至以前年度)。計(jì)劃于20xx年10月完成。
(五) 建立審計(jì)結(jié)果落實(shí)反饋制度,計(jì)劃于20xx年2月完成。同時(shí),加強(qiáng)對(duì)審計(jì)意見落實(shí)情況的跟蹤。
(六) 結(jié)合效能監(jiān)察,重點(diǎn)開展活動(dòng)項(xiàng)目、大宗物資采購(gòu)等支出性經(jīng)濟(jì)合同事前審計(jì)工作,充分發(fā)揮事前審計(jì)的預(yù)防作用。
(七) 開展重要領(lǐng)域、重點(diǎn)活動(dòng)項(xiàng)目的專項(xiàng)審計(jì)。
(八) 開展各項(xiàng)常規(guī)性審計(jì)工作。主要審計(jì)內(nèi)容包括:財(cái)務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)往來(lái)的真實(shí)性、合法性;各經(jīng)營(yíng)單位的經(jīng)濟(jì)效益審計(jì);經(jīng)營(yíng)管理人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì);檢查國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)章制度的執(zhí)行情況;對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理中的重要問(wèn)題開展專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查等。
(九) 對(duì)物資采購(gòu)管理進(jìn)行審計(jì),特別是對(duì)印刷采購(gòu)、投遞費(fèi)采購(gòu)管理、辦公用品、設(shè)備、項(xiàng)目活動(dòng)物資等采購(gòu)管理活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)察。
四、 重要事項(xiàng)
(一) 制訂并完善《內(nèi)部審計(jì)工作手冊(cè)》
(二) 深入學(xué)習(xí)并理解《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》內(nèi)容,對(duì)本企業(yè)內(nèi)部控制有效性進(jìn)行一次全面、系統(tǒng)的評(píng)價(jià)。
(三) 結(jié)合預(yù)算執(zhí)行情況,對(duì)所屬公司(事業(yè)部)20xx年上半年的經(jīng)濟(jì)責(zé)任和經(jīng)濟(jì)效 益情況進(jìn)行審計(jì)。
五、 主要資源
20xx審計(jì)室將保持現(xiàn)有組織架構(gòu)及人員配置不變,通過(guò)提高工
作效率和工作質(zhì)量,來(lái)保證各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)的完成。
六、 費(fèi)用預(yù)算(略)